Het saldo van baten en lasten over 2021 is € 4.718.979 positief. Het geraamde resultaat van de begroting na wijziging, waarin de 2e Tussenrapportage 2021 is opgenomen, bedraagt € 1.517.600, een voordelig verschil van € 3.201.379 met het begrote resultaat.
In de onderstaande tabel is een specificatie van de materiële budgettaire afwijkingen opgenomen die optellen tot het verschil tussen de gewijzigde begroting en het resultaat. Verder is er een indicatie van structurele afwijkingen, die een effect hebben op de begroting 2022 en verder. Afwijkingen groter dan € 75.000 zijn afzonderlijk opgenomen, afwijkingen kleiner dan € 75.000 zijn samengevoegd in de post 'Overige verschillen'. Dit geldt alleen voor onderstaande tabel. In de programma's worden afwijkingen opgenomen die groter zijn dan € 25.000.
| Prog. | Samenvatting verschillen jaarrekening 2021 ten opzichte van de begroting 2021 na wijziging | Totaal bedrag | Structureel bedrag |
|---|---|---|---|
| Div. | Gemeentehuis | 387.700 | |
| Div. | BAR-bijdrage incl. overhead | 627.700 | |
| 1 | Bestuur | 437.500 | |
| 3 | Planmatig onderhoud wegen, herstel verhardingen Pruimendijk en stilasfalt Burgemeester de Zeeuwstraat | 205.700 | |
| 3 | Reserve onderhoud verhardingen | -234.300 | |
| 3 | Civiele kunstwerken | 99.500 | |
| 3 | Haven Ridderkerk | 450.000 | |
| 3 | Reserve onderhoud baggeren haven | -450.000 | |
| 4 | Overige gebouwen | -186.000 | |
| 4 | Onttrekking aan de algemene reserve in verband met de storting in de voorziening Windmolen 110 | 150.000 | |
| 4 | Economische advisering | 157.700 | |
| 6 | Dagelijks onderhoud bomen | -103.400 | |
| 6 | Lagere kosten Groenvisie | 156.100 | |
| 6 | Lagere onttrekking aan de reserve Groenvisie ter dekking van aanschaf en vervanging van groen | -156.100 | |
| 7 | Openbaar vervoer voor pensioengerechtigden | 339.400 | |
| 7 | Ouderenwerk | 88.300 | |
| 7 | Inzet in wijkteams | 129.500 | |
| 7 | Wet BUIG uitkeringen | 383.800 | |
| 7 | TOZO Heroriëntatie | 286.000 | |
| 7 | Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) | -123.000 | |
| 7 | Voorzieningen Wmo/gehandicapten | 146.600 | |
| 7 | Wmo huishoudelijke verzorging ZIN | -191.600 | -127.600 |
| 7 | Wmo collectief vervoer | 213.500 | |
| 7 | Wmo eigen bijdragen | 90.100 | 90.100 |
| 7 | Lokale jeugdhulp ZIN | -379.600 | |
| 7 | Specialistische jeugdvoorzieningen in natura | 85.100 | |
| 7 | Zeer gespecialiseerde jeugdvoorzieningen | -359.500 | |
| 8 | Bodem | 111.000 | |
| 8 | Reserve bodemonderzoek Wooncompas | -111.000 | |
| 8 | Geluid | 90.800 | |
| 8 | Duurzame energietransitie | 202.400 | |
| 8 | Energietransitie Thema Opwekken | 90.000 | |
| 8 | Energietransitie Thema Besparen | 119.900 | |
| 8 | Energietransitie Thema Warmte | 105.000 | |
| 8 | Energietransitie Thema Klimaatadaptatie | 42.400 | |
| 8 | Energietransitie Thema Opslag | 45.000 | |
| 8 | Energietransitie Thema Mobiliteit | 100.000 | |
| 8 | Lagere onttrekking aan reserve klimaatgelden | -719.700 | |
| 8 | Lagere onttrekking aan algemene reserve ter dekking van projectkosten uit het afvalbeleidsplan | -138.900 | |
| 9 | Zwembaden | -78.500 | |
| 9 | Marktinitiatief Scheepswerflocatie | -99.700 | |
| 9 | GREX Cornelisland | 1.061.800 | |
| 9 | GREX Het Zand | -788.000 | |
| 9 | GREX Anjerstraat-Bloemenstraat | 107.400 | |
| 9 | Sporthal en binnenbad De Fakkel | 126.400 | |
| 9 | Baten begraafplaatsrechten | 135.900 | |
| 9 | Gebiedsvisie Centrum-Oost | 150.000 | |
| 9 | Geen dekking uit algemene reserve voor kosten gebiedsvisie Centrum-Oost en ontwikkeling PC Hooftstraat | -150.000 | |
| 9 | Lagere dekking uit de reserve groot onderhoud sportaccommodaties voor dekking van groot onderhoud aan onder andere zwembad de Fakkel | -100.400 | |
| 9 | Lagere onttrekking aan de de reserve groot onderhoud gebouwen ter dekking van groot onderhoud | -89.900 | |
| buiten | Stelpost Wet private Kwaliteitsborging | 90.500 | |
| buiten | Lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen | 81.800 | |
| Heffing Vennootschapsbelasting | 378.900 | ||
| buiten | algemene uitkering | 754.600 | |
| buiten | Lagere dekking uit de reserve groot onderhoud gebouwen grotendeels door lagere kosten van groot onderhoud aan het gemeentehuis | -334.400 | |
| Saldo overige verschillen (nadelig) | -232.600 | -51.800 | |
| Totaal | 3.201.400 | -89.300 |
De toelichting op de afwijkingen wordt beschreven onder de betreffende programma's en samengevat in het hoofdstuk 'Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid'.
Onderstaande onderwerpen worden verdeeld naar verschillende programma's en zijn dus niet specifiek toe te wijzen. De toelichting wordt daarom hieronder weergegeven en verder niet bij de programma's.
Gemeentehuis
| Omschrijving | Bedrag afwijking |
|---|---|
| Gemeentehuis | |
| Lasten | 422.964 |
| Baten | -35.249 |
| Voordelig saldo | 387.715 |
Het verschil wordt voornamelijk verklaard door integrale renovatie van de brandmeld- en ontruimingsinstallatie (bmc). (€ 371.200). De aanbesteding voor de vervanging van de bmc is opgestart, maar nog niet compleet uitgevoerd. Dit zal de komende tijd verder worden opgepakt en uitgewerkt.
BAR-bijdrage incl. overhead
BAR-bijdrage is terug te vinden onder programma 1 en het deel overhead valt onder 'Niet in de programma's opgenomen lasten en baten'.
| Omschrijving | Bedrag afwijking |
|---|---|
| BAR-bijdrage incl. overhead | |
| Lasten | 45.898 |
| Baten | 581.757 |
| Voordelig saldo | 627.655 |
- Er is er sprake van een nadeel op kostprijsverhogende btw ten opzichte van de raming van € 18.921.
- Het voordeel op de BAR-bijdrage als gevolg van jaaroverschrijdende budgetten is € 387.000.
- Het nadelig resultaat op de afrekening van de BAR-bijdrage ten opzichte van de raming is € 322.180. Dit betreft cao-ontwikkelingen (€ 244.437) en andere mutaties, zoals maatwerk.
- Vanaf 2019 (tot en met 2022) ontvangt de gemeente jaarlijks subsidie voor de btw-nadelen die zij ondervindt bij al haar investeringen en exploitatiekosten sport. Dit wordt op voorhand niet begroot, aangezien er landelijk sprake is van een subsidieplafond. Op deze post gaat het om een voordeel van € 104.729.
- Omdat de toerekening van uren naar investeringen, voorzieningen en grondexploitaties hoger is dan geraamd, is ook de dekking op de BAR-bijdrage hierdoor hoger (voordeel € 477.027).