Overzicht

Jaarstukken 2023

Programma’s

Voorwoord

Voorwoord

Leeswijzer

Leeswijzer

Algemene toelichting

Samenvatting financiële uitkomst op hoofdlijnen

Toelichting

Programma 1 Bestuur en (overheids)participatie

Bestuur

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Burgerzaken

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toelichting 0.1 Bestuur

Toelichting 0.2 Burgerzaken

Toelichting 0.10 Mutaties reserves

Programma 2 Veiligheid

Openbare orde en veiligheid

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Wonen en bouwen

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toelichting 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Toelichting 1.2 Openbare orde en veiligheid

Toelichting 8.3 Wonen en bouwen

Toelichting 0.10 Mutaties reserves

Indicatoren

Programma 3 Verkeer, vervoer en wegen

Verkeer en vervoer

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Openbaar vervoer

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toelichting 2.1 Verkeer en vervoer

Toelichting 2.2 Parkeren

Toelichting 2.4 Economische havens en waterwegen

Toelichting 2.5 Openbaar vervoer

Toelichting 0.10 Mutaties reserves

Programma 4 Economische zaken

Economische ontwikkeling

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Economische promotie

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Ruimte en leefomgeving

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toelichting Burgerzaken

Toelichting Beheer overige gebouwen en gronden

Toelichting Economische ontwikkeling

Toelichting Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Toelichting Ruimte en leefomgeving

Toelichting Reserves

Indicatoren

Programma 5 Onderwijs

Onderwijs

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toelichting Openbaar basisonderwijs

Toelichting Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Toelichting mutaties reserves

Indicatoren

Programma 6 Cultuur, sport en groen

Sport

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Cultuur

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Media

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Openbaar groen en (openlucht)recreatie

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toelichting Sportbeleid en activering

Toelichting Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Toelichting Musea

Toelichting Cultureel erfgoed

Toelichting Media

Toelichting Openbaar groen en (openlucht)recreatie

Toelichting Reserves

Indicatoren

Programma 7 Sociaal domein

Preventie en welzijn

Welzijn

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Volksgezondheid

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Basishulp en -ondersteuning

Openbaar vervoer

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Samenkracht en burgerparticipatie

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Inkomensregelingen

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Arbeids- en begeleide participatie

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Maatwerkvoorzieningen (Wmo)

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Maat- en specialistisch werk

Maatwerkdienstverlening 18+

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Maatwerkdienstverlening 18-

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Geëscaleerde zorg 18+

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Geëscaleerde zorg 18-

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Wat heeft het gekost?

Toelichting Basishulp en -ondersteuning/Openbaar vervoer

Toelichting Preventie en welzijn/Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Toelichting Basishulp en -ondersteuning/Preventie en welzijn/Samenkracht en burgerparticipatie

Toelichting Basishulp en -ondersteuning/Wijkteams

Toelichting Basishulp en -ondersteuning/Inkomensregelingen

Toelichting Basishulp en -ondersteuning/Begeleide participatie

Toelichting Basishulp en -ondersteuning/Arbeidsparticipatie

Toelichting Basishulp en -ondersteuning/Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Toelichting 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Toelichting maatwerkdienstverlening 18+

Toelichting 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Maatwerkdienstverlening 18-

Toelichting 6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Toelichting geëscaleerde zorg 18+

Toelichting geëscaleerde zorg 18-

Toelichting geëscaleerde zorg 18-

Toelichting Preventie en welzijn/Volksgezondheid

Toelichting Reserves

Indicatoren

Programma 8 Gezondheid en duurzaamheid

Riolering

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Afval

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Milieubeheer

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toelichting Openbare orde en veiligheid

Toelichting Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Toelichting Volksgezondheid

Toelichting Riolering

Toelichting Afval

Toelichting Milieubeheer

Toelichting Ruimte en leefomgeving

Toelichting Reserves

Indicatoren

Programma 9 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed

Beheer overige gebouwen en gronden

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Onderwijshuisvesting

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Accommodaties (inclusief sport)

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Begraafplaatsen

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Ruimte en leefomgeving

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Wonen en bouwen

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Toelichting Beheer overige gebouwen en gronden

Toelichting Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Toelichting Onderwijshuisvesting

Toelichting Sportaccommodaties

Toelichting Begraafplaatsen

Toelichting Ruimte en leefomgeving

Toelichting Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Toelichting Wonen en bouwen

Toelichting Reserves

Indicatoren

Niet in de programma's opgenomen baten en lasten

Toelichting Overhead

Toelichting Treasury

Toelichting OZB woningen

Toelichting OZB niet-woningen

Toelichting Parkeerbelasting

Toelichting Belastingen overig

Toelichting Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Toelichting Overige baten en lasten

Toelichting Vennootschapsbelasting (VpB)

Toelichting Reserves

Indicatoren

Toelichting

Gemeentehuis

Toelichting gemeentehuis

BAR-bijdrage inclusief overhead

Toelichting BAR-bijdrage inclusief overhead

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

Paragrafen

Paragraaf 1 Lokale heffingen

Inleiding Lokale heffingen

Inleiding

Uitgangspunten begroting 2023

Overzicht geraamde en gerealiseerde opbrengsten belastingen en lokale heffingen

Ongebonden heffingen

Gebonden heffingen

Kostendekkendheid

Kwijtscheldingsbeleid

Kwijtschelding

Aantallen

Toelichting verzoeken kwijtschelding

Lokale lastendruk

Lokale lastendruk

Paragraaf 2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Risicobeheersing

Aanleiding en achtergrond

Risicoprofiel

Risicosimulatie

Trends en ontwikkeling risicoprofiel

Weerstandsvermogen

Beschikbare weerstandscapaciteit

Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit

Kengetallen

Kengetallen

Netto schuldquote

Solvabiliteitsratio

Grondexploitatie

Structurele exploitatieruimte

Belastingcapaciteit

Conclusie over huidig risicoprofiel

Paragraaf 3 Onderhoud kapitaalgoederen

Inleiding

Inleiding

Openbare verlichting

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Civiele kunstwerken

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Openbaar groen, inclusief recreatiegebieden

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Speelterreinen

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Wegen, fiets- en voetpaden (verhardingen)

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Riolering

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Waterhuishouding

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Afvalinzameling

Kerncijfers

Beheer

Haven

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Gebouwen

Kerncijfers

Beheer

Terugblik

Budget

Paragraaf 4 Financiering

Inleiding financiering

Inleiding

Wettelijke kaders en treasurystatuut

Kaders

Renterisicobeheer

Algemeen

Kasgeldlimiet

Renterisiconorm

Rentevisie en rentebeleid

Rentevisie

De liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte

Algemeen

Leningenportefeuille

Renteomslag

Renteomslag

Schatkistbankieren

Shctakistbankieren

Kas- en relatiebeheer

Beheer

Garantstelling

Garantstelling

Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

Bedrijfsvoering

Bedrijfsvoering

Verdeling van de BAR-bijdrage over de taakvelden

Rechtmatigheidsverantwoording

Rechtmatigheidsverantwoording

Begrotingscriterium

Voorwaardencriterium

Misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium

Toelichting op de geconstateerde afwijkingen

Aanbevelingen

ENSIA

Inleiding

Scope

ENSIA-verantwoording

Paragraaf 6 Verbonden partijen

Visie verbonden partijen

Visie

Besteding verbonden partijen

Besteding

Gegevens verbonden partijen

Gegevens

Paragraaf 7 Grondbeleid

Visie op het grondbeleid in realisatie van de doelstellingen uit de programma's

Visie

Financiële risico's

Risico's

Prognose en analyse van de grondexploitaties

Cornelisland

Het Zand

Prunuslaan

Onderbouwing winstneming of verlies

Onderbouwing

Paragraaf 8 Openbaarheid

Inleiding

Inleiding

Woo contactfunctionaris

Woo

Passieve openbaarmaking

Passief

Actieve openbaarmaking

Actief

Informatiehuishouding op orde

Info

Jaarrekening

Balans

Balans

Overzicht van baten en lasten

Toelichtingen afwijkingen

Toelichtingen

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Rechtmatigheidverantwoording

Balans

Toelichting op de balans per 31 december

Activa

Vaste activa

Vaste activa

Materiële vaste activa economisch nut met/zonder tariefheffing

Materiële vaste activa maatschappelijk nut voor 2017/vanaf 2017

Vlottende activa

Voorraden - onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

Voorraden - onderhanden werk (incl. bouwgronden in exploitatie)

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

Uitzettingen

Rekening courant verhoudingen

Liquide middelen

LM

Schatkistbankieren

EMU-saldo

Overlopende activa

OA

Nog te ontvangen bedragen met bestedingsverplichting

Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen

Passiva

Vaste passiva

Eigen vermogen

Opbouw eigen vermogen

Eigen vermogen

Toelichting op de reserves en mutaties

Algemene reserve

Algemene reserve

Onderhoudsreserves

Reserve Onderhoud en baggeren haven

Reserve Onderhoud verhardingen

Reserve Groot onderhoud sportaccommodaties

Reserve Groot onderhoud gebouwen

Bestemmingsreserves

Reserve Beeldende kunst

Reserve Innovatiefonds Sociaal Domein

Reserve Ondergronds brengen hoogspanningsleidingen

Reserve Actualisatie integraal accommodatieplan

Reserve Vpb grondexploitaties

Reserve Groenvisie

Reserve werken vanuit ecologie

Reserve Warmtevisie (Klimaatgelden)

Reserve bodemonderzoek Wooncompas

Bestemmingsreserve Afbouw dekking grondexploitaties

Bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing

Voorzieningen

Opbouw voorzieningen

Inleiding

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Voorziening wethouderspensioenen

Voorziening wachtgelden vm. wethouders

Voorziening Afwikkelkosten Centrumplan

Voorziening Inrichting gebied Windmolen 110

Voorzieningen voor middelen derden waarvan de bestemming gebonden is

Voorziening Onderhoud graven 10/20 jaar

Voorziening Vervanging riolering

Voorziening Beklemde middelen riolering

Vaste schuld met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer

Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Onderhandse leningen

Waarborgsommen

Waarborgsommen

Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

Overige schulden

Overlopende passiva

Overlopende passiva

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen

Van het Rijk vooruit ontvangen bedragen met bestedingsverplichting

Van Nederlandse overheden vooruit ontvangen bedragen met bestedingsverplichting

Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Overige niet uit de balans blijkende verplichtingen met borgstellingen en garanties

Staat van gewaarborgde geldleningen

Indirecte garantstellingen Waarborgfonds Sociale Woningbouw

Overzicht van hypotheekgaranties inzake eigenwoningbezit

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Analyse afwijkingen tussen begroting en jaarstukken

Analyse

Overzicht aanwending bedrag onvoorzien

Overzicht incidentele baten en lasten

Overzicht incidentele baten en lasten

Toelichting op overzicht incidentele baten en lasten

Informatie Wet normering topinkomens

Wet normering topinkomens

Staat van investeringen

Staat van investeringen

Toelichting op staat van investeringen

SiSa-bijlage bij de jaarrekening

Sisa bijlage bij de jaarrekening

Bijlage overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld

Bijlage taakvelden

Rechtmatigheidsverantwoording

Verantwoording

Bijlagen

Bijlage 1 Doorgeschoven prestaties van 2023 naar 2024

Exploitatie

Reservemutaties

Bijlage 2 Overzicht verstrekte subsidies

Bijlage 1 Overzicht te verstrekken subsidies

Bijlage 3 Overzicht verworven subsidies

Bijlage 3 Overzicht verwerving subsidies