Financiële positie

De onderstaande tabellen geven de geprognosticeerde meerjarenbalans weer. Met deze meerjarenbalans wordt inzicht geboden in het verloop van de verschillende balansposten over meerdere jaren.

Activa

Omschrijving	Realisatie 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Vaste activa	150.282.400	185.913.900	235.989.200	236.298.800	237.103.100	232.541.000
Immateriële activa	1.039.900	1.989.600	1.930.200	1.568.500	1.242.200	941.800
Materiële activa	141.956.900	176.683.700	226.863.400	227.579.700	228.755.300	224.493.600
Financiële vaste activa	7.285.600	7.240.600	7.195.600	7.150.600	7.105.600	7.105.600
Vlottende activa	32.090.700	30.378.000	31.609.700	31.774.900	31.774.900	31.774.900
Voorraad: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen	-3.707.200	-1.396.900	-165.200	0	0	0
Uitzettingen < 1 jaar	25.653.600	22.064.700	22.064.700	22.064.700	22.064.700	22.064.700
Liquide middelen	434.100	0	0	0	0	0
Overlopende activa	9.710.200	9.710.200	9.710.200	9.710.200	9.710.200	9.710.200
Totaal Activa	182.373.100	216.291.900	267.598.900	268.073.700	268.878.000	264.315.900

Passiva

Omschrijving	Realisatie 2023	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Vaste passiva	138.413.500	182.625.000	237.221.700	234.720.100	233.950.400	233.938.700
Reserves	89.604.400	86.868.900	86.227.900	82.976.700	75.005.700	74.511.600
Resultaat	5.695.500	2.376.100	1.159.100	-4.941.900	-3.756.300	-2.495.300
Voorzieningen	14.763.400	13.993.000	13.379.500	12.964.000	12.602.400	12.550.100
Vaste schuld	28.350.200	79.387.000	136.455.200	143.721.300	150.098.600	149.372.300
Vlottende passiva	43.959.600	33.666.900	30.377.200	33.353.600	34.927.600	30.377.200
Vlottende schuld	29.063.100	18.770.400	15.480.700	16.080.900	16.045.800	15.987.300
Overlopende passiva	14.896.500	14.896.500	14.896.500	17.272.700	18.881.800	14.389.900
Totaal Passiva	182.373.100	216.291.900	267.598.900	268.073.700	268.878.000	264.315.900

		2024		2025		2026		2027		2028
	Omschrijving
		Volgens realisatie tot en met 2024, aangevuld met raming resterende periode		Volgens begroting 2025		Volgens meerjarenraming in begroting 2026		Volgens meerjarenraming in begroting 2027		Volgens meerjarenraming in begroting 2028
1.	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)	-6.054.900		-1.858.000		-6.976.100		-5.626.200		-4.175.000
2.	Mutatie (im)materiële vaste activa	35.676.500		50.120.300		354.600		849.300		-4.562.100
3.	Mutatie voorzieningen	-770.400		-6.813.500		-415.500		-361.600		-52.300
4.	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)	2.310.300		1.231.700		165.200
5.	Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa
Berekend EMU-saldo		-44.812.100		-60.023.500		-7.911.400		-6.837.100		334.800
De commissie BBV heeft een gestandaardiseerd berekening opgesteld voor het berekenen van het EMU-saldo. De berekening van het EMU-saldo is geen telling van de bedragen uit bovenstaande tabel. De formule voor de berekening is: 1 - 2 + 3 - 4 - 5.

In de notitie Geprognotiseerde balans en EMU-saldo van de commissie BBV wordt het EMU-saldo gedefinieerd als het saldo van inkomsten en uitgaven met derden (dus geen afschrijvingen, waardemutaties, etc.) van de overheid op transactiebasis in een bepaalde periode. Het saldo geeft dus aan of er meer geld is uitgegeven in een jaar of dat er geld is overgehouden. Daarmee is het saldo een manier om de ontwikkeling van de liquiditeits- en financiële positie (eigen vermogen en schulden) van de gemeente te monitoren. Het EMU-saldo kan gezien worden als extra kengetal naast de voorgeschreven financiële kengetallen die behandeld zijn in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
De oorzaak van het negatieve EMU-saldo komt voornamelijk door nieuwe/hogere investeringen. Het negatieve EMU-saldo heeft geen (financiële) gevolgen voor de begroting.

Onder de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen worden alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden rechten op uitkeringen, tijdens of na dienstverband, verstaan.

Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen	2025	2026	2027	2028
Werkgeverslasten wethouders en ambtenaren	-29.136.800	-29.136.800	-29.136.800	-29.136.800
Vergoedingen raadsleden	-648.900	-648.900	-648.900	-648.900
Storting in de voorziening pensioentegoeden bestuurders	-165.000	-165.000	-165.000	-165.000
Storting in de voorziening RVU	-93.500	-93.500	-93.500	-93.500
Storting in de voorziening verlofsparen	-140.200	-140.200	-140.200	-140.200
Vergoedingen/wachtgelden voormalige wethouders en ambtenaren	-22.500	0	0	0
Totaal	-30.206.900	-30.184.400	-30.184.400	-30.184.400

Nr.	Omschrijving	(restant) kredieten 2025	kredieten vanaf 2026	Uitgavenplanning
				2025	2026	2027	2028
	Bestaande investeringen programma 3
	Geluidsscherm Oosterpark./A15	-9.074.800		-9.074.800
1	HOV Nieuwe Centrumhalte (CL 3) (uitgaven)		-512.500		-512.500
1	HOV Nieuwe Centrumhalte (CL 3) (inkomsten)		312.500		312.500
1	HOV Burgemeerster de Zeeuwstraat-Vondellaan uitvoering (CL 2) (uitgaven)	-971.100	-971.200	-971.100	-971.200
1	HOV Burgemeerster de Zeeuwstraat-Vondellaan uitvoering (CL 2) (inkomsten)	600.000	600.000	600.000	600.000
1	HOV RK Voorbereiding totaal (uitgaven)	-187.900	-85.500	-187.900	-85.500
1	HOV RK Voorbereiding totaal (inkomsten)	75.000	275.000	75.000	275.000
1	HOV Populierenlaan-Burgemeerster de Zeeuwstraat (CL1) (uitgaven)	-4.838.000		-4.838.000
1	HOV Populierenlaan-Burgemeerster de Zeeuwstraat (CL1) (inkomsten)	2.640.000		2.640.000
	Geluidsreducerend asfalt Jan Luykenstraat	-350.000		-350.000
	HOV Vlietlaan uitvoering+ vd Valk (CL4+5) (uitgaven)	-1.393.600		-1.393.600
	HOV Vlietlaan uitvoering+ vd Valk (CL4+5) (inkomsten)	1.000.000		1.000.000
2	Verbeteren verkeersstruc Centrum	-9.345.000	-255.800	-9.345.000	-255.800
	Ontbrekende schakels fietsnetwerk (uitgaven)	-751.700		-751.700
	Ontbrekende schakels fietsnetwerk (inkomsten)	200.000		200.000
	Aanleg vrijligende fietspaden Erasmuslaan (uitgaven)	-807.700		-807.700
	Aanleg vrijligende fietspaden Erasmuslaan (inkomsten)	236.000		236.000
	Aanpassing Voet- en fietspad Donkersloot-Vondellaann	-810.800		-810.800
	Pruimendijk afwaarderen van 50 naar 30 km/u (inkomsten)	26.000		26.000
	Parkeerplaats + omgevingsvoorziening Oosterpark	-689.900		-689.900
3	Rehabilitatie wegen	-3.420.000	-6.101.100	-3.420.000	-3.572.800	-2.528.300
4	Openbare verlichting	-436.900	-873.600	-436.900	-436.800	-436.800
	Beschoeiingen	-58.600	-117.200	-58.600	-58.600	-58.600
	Stimulering Verkeersveiligheid (uitgaven)	-315.700		-315.700
	Stimulering Verkeersveiligheid (inkomsten)	231.000		231.000
	Oosterparkweg omvormen naar fietsstraat		-717.500			-717.500
	IKC De Noord buitenruimte	-173.500		-173.500
	Nieuwe investeringen programma 3
3	Rehabilitatie wegen		-2.482.300				-2.482.300
4	Openbare verlichting		-436.800				-436.800
5	Drainage / suppletie gemalen		-59.000		-30.000	-29.000
	Beschoeiingen		-58.600				-58.600
	Investeringen programma 3	-28.617.200	-11.483.600	-28.617.200	-4.735.700	-3.770.200	-2.977.700
	Bestaande investeringen programma 5
	Nieuwbouw De Driemaster	-2.562.500		-2.562.500
	Nieuwbouw Kinderopvang IKC De Driemaster	-1.026.200		-1.026.200
	Basisschool De Wingerd	-3.292.300		-3.292.300
	Openbare ruimte rondom school De Wingerd	-204.900		-204.900
	Renovatie De Wingerd-wijkcentrum	-861.000		-861.000
	Nieuwbouw Kinderopvang IKC De Wingerd	-1.476.000		-1.476.000
	Nieuwbouw De Driemaster buitenruimte	-153.800		-153.800
6	Dislocatie De Wingerd Nieuwbouw/renovatie Klimop Centrum	-102.500	-2.288.600	-102.500	-300.000	-1.450.000	-538.600
	De Noord basisschool	-1.371.900		-1.371.900
	IKC De Noord kinderopvang	-438.500		-438.500
6	De Regenboog (1960)	-485.000	-3.000.000	-485.000	-1.000.000	-2.000.000
	Uitbreiding Gemini college	-5.785.500		-5.785.500
	Investeringen programma 5	-17.760.100	-5.288.600	-17.760.100	-1.300.000	-3.450.000	-538.600
	Bestaande investeringen programma 6
	Muziekschool COM-gebouw bouwkundig	-822.100		-822.100
	Muziekschool COM-gebouw installaties	-421.300		-421.300
	Muziekschool COM-gebouw inrichting	-51.300		-51.300
	Gymlokaal De Noord, bouwkundig	-336.300		-336.300
	Gymlokaal De Noord, installaties	-164.900		-164.900
	Gymlokaal De Noord, inrichting	-112.800		-112.800
	Honkbal- en softbalvelden Rowdies	-1.035.500		-1.035.500
	Sportprk Ridderkerk kunstgras 3 ondergrond + inrichting	-297.300		-297.300
	Sportprk Ridderkerk kunstgrasveld 3 toplaag	-148.600		-148.600
	Sportpark Riijsoord kunstgras D ondergrond + inrichting	-307.500		-307.500
	Sportpark Riijsoord kunstgrasveld D toplaag	-153.800		-153.800
	RK2022 Oosterpark fase 1 Rondom Rowdies		-546.200		-546.200
	Oosterpark fase 2 Langs geluidsscherm park	-472.500		-472.500
	Oosterpark fase 3 Watergang en vissteiger	-363.900		-363.900
	Oosterprk 4 Pluklaan, speelheuvel, hondenstrand + omgeving	-317.800	-615.000	-317.800	-615.000
	Oosterpark fase 5 Rustweide kastanjecarré		-128.100		-128.100
	Oosterpark fase 0a Omvorm bosvak mantelzoom		-92.200		-46.100	-46.100
	RK2027 Aanpassen PPs Pelikaan en Kinderboerderij		-112.800			-112.800
	Speelvoorzieningen	-668.800	-1.279.300	-668.800	-665.300	-614.000
	Nieuwe investeringen programma 6
	Oosterpark fase 0b Omvorm bosvak mantelzoom		-46.100				-46.100
	Oosterpark fase 8 Paden westelijk deel		-102.500				-102.500
	Speelvoorzieningen		-614.000				-614.000
	Investeringen programma 6	-5.674.400	-3.536.200	-5.674.400	-2.000.700	-772.900	-762.600
	Bestaande investeringen programma 7
6	Jongerencentrum De Loods/Gooth	-3.300.000	-280.300	-3.300.000	-280.300
6	Jongerencentrum De Loods/Gooth Buitenruimte	-100.000	-105.000	-100.000	-105.000
6	Jongerencentrum De Loods/Gooth Inrichting		-102.500		-102.500
6	Jongerencentrum De Loods/Gooth Installaties	-650.000	-97.900	-650.000	-97.900
	Investeringen programma 7	-4.050.000	-585.700	-4.050.000	-585.700	0	0
	Investeringen afval en riolering (BN via heffingen)
	Bestaande investeringen programma 8
7	Gemalen, mechanisch	-153.000	-206.000	-153.000	-92.200	-113.800
7	Gemalen, elektrisch	-134.500	-88.600	-134.500	-58.900	-29.700
7	Gemalen, bouwkundig	-51.200	-51.200	-51.200	-51.200
	Ondergrondse containers 2025		-187.300		-187.300
	Ondergrondse containers 2026		-1.298.800			-1.298.800
	Vervangen putten 2025		-99.500		-99.500
	Vervangen putten 2026		-690.900			-690.900
	Inrichting uitbreiding begraafplaats Vredehof	-512.500		-512.500
	Nieuwe investeringen programma 8
7	Gemalen, mechanisch		-75.600				-75.600
7	Gemalen, elektrisch		-342.700				-342.700
	Ondergrondse containers 2027		-203.100				-203.100
	Vervangen putten 2027		-108.700				-108.700
	Investeringen programma 8	-851.200	-3.352.400	-851.200	-489.100	-2.133.200	-730.100
	Totaal investeringen	-56.952.900	-24.246.500	-56.952.900	-9.111.200	-10.126.300	-5.009.000

1. HOV Nieuwe Centrumhalte (CL 3)/HOV Burgemeester de Zeeuwstraat-Vondellaan uitvoering (CL 2)/HOV RK Voorbereiding totaal/HOV Populierenlaan-Burgemeester de Zeeuwstraat (CL1)
   Een deel van de investeringen in 2024 (de voorbereiding fase 1) zijn doorgeschoven naar 2025. De participatie, de besluitvorming en de Europese aanbesteding duurt bijna driekwart jaar langer dan gepland. Door deze vertraging schuiven ook andere fases (2 en 3 ) voor de HOV door. Bij de nieuwe planning is rekening gehouden met de participatie, de aanbesteding en het niet gelijktijdig uit kunnen voeren van de werkzaamheden met fase 1. Eerst moet fase 1 afgerond zijn voordat aan een volgende fase begonnen kan worden. Door de werkzaamheden zoveel mogelijk achter elkaar uit te voeren blijft Ridderkerk bereikbaar. Door deze planning vinden de investeringen vooral plaats in de 2e helft van 2025, met een doorloop naar 2026. De subsidie inkomsten schuiven hierdoor ook door. 
2. Verbeteren verkeersstructuur Centrum
   Naar aanleiding van het raadsbesluit van 13 juni 2024 zijn alle budgetten voor de investeringen voor de centrumring als één investeringsbudget verantwoord.
3. Rehabilitatie wegen
   In het Beheerplan Wegen 2023-2027 - dat op 23 november 2023 in de raad is besproken - is aangegeven dat de benodigde investeringen voor rehabilitaties wegen (vervangingen) hoger zijn dan de vanaf 2025 in de begroting opgenomen € 952.000 per jaar. Dat heeft te maken met de leeftijdsopbouw van de verharding: in de jaren 60 is veel verharding aangelegd, welke de komende tijd aan vervanging toe is. 
   In het beheerplan is een globale raming van de investeringen opgenomen. Daarna zijn de benodigde investeringen exacter in beeld gebracht. Daarbij is rekening gehouden met het vervangen van de riolering zoals aangegeven in het Programma Stedelijk Water 2023-2027 (vastgesteld op 25 mei 2023). Deze werkzaamheden kunnen dan gecombineerd worden uitgevoerd in integrale projecten waarin de hele buitenruimte in een straat of wijk wordt opgeknapt. In de benodigde budgetten voor rehabilitaties wegen is rekening gehouden met de wensen op gebied van vergroening.
   Door deze extra investeringen nemen de jaarlijkse afschrijvingslasten toe van € 71.900 in 2026 tot € 260.500 in 2029.
4. Openbare verlichting
   Naast de inflatie zijn de budgetten van de openbare verlichting met € 146.000 verhoogd naar aanleiding van het raadsbesluit van 12 oktober 2023 om alle openbare verlichting in de periode 2024-2028 versneld van energiebesparende ledverlichting te voorzien.
   
5. Drainage / suppletie gemalen
   Op basis van geactualiseerde meerjarenraming is de in de vorige begroting geraamde investering in 2025 doorgeschoven naar 2026 en zijn er in 2027 nieuwe uitgaven gepland.
6. Dislocatie de Wingerd Nieuwbouw / renovatie de Klimop Centrum/De Regenboog (1960)/Jongerencentrum De Loods / Gooth/Jongerencentrum De Loods / Gooth Buitenruimte/Jongerencentrum De Loods / Gooth Inrichting/Jongerencentrum De Loods / Gooth Installaties
   De in de vorige begroting geraamde fasering van de uitgaven op deze investeringen bleek niet realistisch. Met het doorschuiven van de budgetten is dat nu aangepast.
7. Gemalen, mechanisch/Gemalen, elektrisch/Gemalen, bouwkundig
   De budgetten voor de renovaties van de gemalen zijn aangepast op basis van voortschrijdend inzicht.

Omschrijving	Uitgavenplanning
	2025	2026	2027	2028
Riolering Bloemenbuurt	-500.000
Riolering West-Centrum	-700.000	-700.000	-700.000	-700.000
Riolering Centrum-Rembrandtweg			-240.000
Riolering Kerkepolder	-175.000
Riolering Bolnes	-800.000	-400.000		-450.000
Riolering Slikkerveer		-1.200.000	-1.200.000	-1.200.000
Riolering Rijsoord			-300.000
Vervangen persleidingen			-92.000
Riolering n.t.b. (ruimtelijke ontwikkeling, rioolrenovaties)	-275.000	-150.000	-10.000	-100.000
Totaal	-2.450.000	-2.450.000	-2.542.000	-2.450.000

In onderstaand overzicht wordt de meerjarige ontwikkeling van de langlopende leningen weergegeven. De bedragen zijn de stand per 1 januari. Voor een nadere toelichting en de uit de leningen voortvloeiende aflossings- en rentebetalingsverplichtingen wordt verwezen naar de paragraaf Financiering.

Overzicht Langlopende leningen	2024	2025	2026	2027	2028
Stand leningen	49.583.300	107.033.300	111.383.300	114.133.300	109.333.300

Omschrijving	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Algemene reserves	31.318.300	31.055.800	30.880.800	30.793.200	30.793.200
Onderhoudsreserves	9.436.000	8.935.100	8.434.200	7.779.100	7.124.000
Overige bestemmingsreserves	13.434.600	12.450.000	12.475.100	12.958.900	13.442.700
Afschrijvingsreserves	32.680.000	31.410.900	30.027.500	28.416.400	26.908.000
Subtotaal reserves	86.868.900	83.851.800	81.817.600	79.947.600	78.267.900
Storting/onttrekking resultaat voorgaand jaar		2.376.100	1.159.100	-4.941.900	-3.756.300
Totaal reserves	86.868.900	86.227.900	82.976.700	75.005.700	74.511.600

Toelichting

Algemene reserve
De boekwaarde per 1 januari 2024 is gelijk aan de boekwaarde van de jaarrekening 2023 per 31 december 2023.

Onderhoudsreserves
De mutaties in de onderhoudsreserves zijn gebaseerd op de ramingen voor (groot) onderhoud. Het doel van deze reserves is de pieken en dalen in het onderhoud te egaliseren.

Afschrijvingsreserves
Deze reserves hebben tot doel de afschrijvingen van investeringen op te vangen. Het jaarlijkse verloop van deze reserves volgt vanaf 1 januari 2021 de jaarlijkse afschrijvingslasten van de betreffende investeringen.

Overige bestemmingsreserves
De bestemmingsreserves worden of zijn in het leven geroepen om te worden bestemd voor een van tevoren bepaald doel.

In bijlage 2 is een specificatie opgenomen van de reserves.

Stortingen in de algemene reserve

Omschrijving	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, toevoeging degeneratievergoeding KPN/Delta glasvezelbekabeling	-489.300
Totaal stortingen	-489.300
Het totaal van de stortingen Begroting 2024 na wijziging is exclusief de stortingen ingevolge het besluit bij de rekening 2023

Onttrekkingen uit de algemene reserve

Omschrijving	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
1e TR 24 Onttrekking voor de vorming van een reserve Gebiedsfonds rivieroevers	3.355.300
Dekking incidentele lasten collegeprogramma 2022-2026 (progr. 3), Uitvoeringsnota mobiliteit Slikkerveer	50.000
2e TR 23 Doorgeschoven dekking ontbrekende schakels wandel - en fietsroutes	75.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking ontbrekende schakels fietsnetwerk	75.000
2e TR 23 Doorgeschoven dekking maatregelen mobiliteitsagenda Dutch Fresh Port (DFP)	50.000
2e TR 23 Doorgeschoven dekking quick scan 2 richtingen fietspad Populierenlaan	20.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking geluidreducerend asfalt Rotterdamseweg, Waterschap Hollandse Delta	102.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking aanleg plateau Roggestraat - Tarwestraat	24.500
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking onderzoek sluipverkeer Rijsoord	35.500
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking onderzoek oeverconstructies Park Maasdonck	233.100
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking uitwerking mobiliteitsplan	176.600
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking herschrijven oude module parkeren	50.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking herstel schade constructie viaduct Ringdijk	75.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking plaatsen extra afvalbakken voor hondenpoep	6.200
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking onderzoek 2e opstapplaats waterbus Bolnes	50.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking voorziening Hoogwaardig Openbaar Vervoer (HOV)	48.500
1e TR 24 Onttrekking voor vorming van de reserve oeverconstructies Park Maasdonck	1.490.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking tijdelijke huisvesting en uitvoeringskosten De Noord	508.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking taallessen aan Oekraïners	25.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking nota onderwijs	50.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking opstellen cultuurnota	20.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking nota Sport en Spelen	30.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking onderzoek wegnemen drempels voor sport voor 5 - 18-jarigen	40.000
2e TR 23 Dekking onderzoek omheind honden-losloopgebied	50.000
2e TR 23 Dekking dijkenvisie	20.000
2e TR 23 Dekking visie op agrarische gronden	50.000
2e TR 23 Dekking Moluks monument	50.000
2e TR 23 Dekking sanering grond gebiedsontwikkeling rivier de Noord	280.000
Dekking incidentele lasten collegeprogramma 2022-2026 (progr. 6), gebiedsvisie de Gorzen, inclusief gemeentewerf	75.000
1e TR 23 Dekking huisvesting, inrichting, ICT, verbouwkosten en projectleiding Leerwerkbedrijf	172.500
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking wegwerken wachtlijsten uitvoeringsmaatregelen GR Jeugdhulp Rijnmond	267.100
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking onvoorziene kosten jong vermogen	11.400
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking pilot gezonde voeding op school	40.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking opstellen beheerplan begraven	15.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking sensor luchtkwaliteit en programma Geluid & Lucht	26.100
2e TR 23 Dekking onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade	25.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking transformatie Centrum - Oost, plan MER en gebiedsvisie	275.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking uitagenda en inzet dorpsmarketing, evenementen kalender	64.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking restant onderzoek bestemming Museumschool Rijsoord	25.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking Wmo huishoudelijke hulp ZIN	200.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking nota communicatie, nieuwe huisstijl	17.000
1e TR 24 Doorgeschoven prestatie, dekking frictiekostenbudget BedrijfsvoeringsPartner	347.600
Dekking afbouw dividendinkomsten in 8 jaar	350.000	262.500	175.000	87.500	0
Totaal onttrekkingen	8.950.400	262.500	175.000	87.500	0

Omschrijving	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo mutaties algemene reserve	8.461.100	262.500	175.000	87.500	0

Stortingen	Begroting		Meerjarenraming
Naam reserve	2024 na wijziging	2025	2026	2027	2028
Groot onderhoud gebouwen	-48.500	-48.500	-48.500	-48.500	-48.500
Totaal Programma 1	-48.500	-48.500	-48.500	-48.500	-48.500
Algemene reserve	-489.300
Baggeren haven	-32.700	-32.700	-32.700	-32.700	-32.700
Onderhoud verhardingen	-1.721.700	-1.721.700	-1.721.700	-1.721.700	-1.721.700
Oeverconstructies park Maasdonck	-1.490.000
Gebiedsfonds rivieroevers	-3.355.300
AFSCHRR Geluidswal Drievliet
AFSCHRR Bereikbaarheid Reijerpark
Totaal Programma 3	-7.089.000	-1.754.400	-1.754.400	-1.754.400	-1.754.400
Afschrijvingsreserve nieuwbouw Gemini 2018	-3.844.800
Afschrijvingsreserve uitbreiding Gemini 2023	-8.400.000
Totaal Programma 5	-12.244.800	0	0	0	0
Beeldende kunst	-5.000	-5.000	-5.000	-5.000	-5.000
Groot onderhoud sportaccommodaties	-250.000	-250.000	-250.000	-250.000	-250.000
Werken vanuit ecologie
Groenvisie	-8.700
Afschrijvingsreserve Muziekschool COM-gebouw bouwkundig	-917.000
Afschrijvingsreserve Muziekschool COM-gebouw installaties	-417.000
Afschrijvingsreserve Muziekschool COM-gebouw inrichting	-50.000
Afschrijvingsreserve Bouw sportzaal Gemini bouwkundig	-1.930.200
Afschrijvingsreserve Bouw sportzaal Gemini installaties	-564.000
Afschrijvingsreserve Bouw sportzaal Gemini inrichting	-162.000
Totaal Programma 6	-4.303.900	-255.000	-255.000	-255.000	-255.000
Afschrijvingsreserve jongerencentrum de Loods/Gooth	-4.815.000
Afschrijvingsreserve jongerencentrum de Loods/Gooth buiten	-300.000
Afschrijvingsreserve jongerencentrum de Loods/Gooth inrichting	-100.000
Afschrijvingsreserve jongerencentrum de Loods/Gooth installaties	-1.000.000
Totaal programma 7	-6.215.000	0	0	0	0
Nieuw Reijerwaard	-478.800	-478.800	-478.800	-478.800	-478.800
Totaal programma 9	-478.800	-478.800	-478.800	-478.800	-478.800
Groot onderhoud gebouwen	-463.600	-463.600	-463.600	-463.600	-463.600
Totaal buiten de programma 's	-463.600	-463.600	-463.600	-463.600	-463.600
Totaal stortingen	-30.843.600	-3.000.300	-3.000.300	-3.000.300	-3.000.300
Het totaal van de stortingen Begroting 2024 na wijziging is exclusief de stortingen ingevolge het besluit bij de rekening 2023

Onttrekkingen	Begroting		Meerjarenraming
Naam reserve	2024 na wijziging	2025	2026	2027	2028
Algemene reserve	5.916.700
Baggeren haven	50.000
Onderhoud verhardingen	1.911.500	1.911.500	1.911.500	2.065.700	2.065.700
Oeverconstructies park Maasdonck	1.030.000	280.000	180.000
Afschrijvingsreserve Parkeergarage gemeentehuis	59.000	58.800	59.500	60.200	61.000
Afschrijvingsreserve Fietsroute Molensteeg - St. Jorisstr.	2.900	2.900	2.900	2.900	2.900
Afschrijvingsreserve Snelfietsroute F15	4.900	4.900	4.900	4.900	4.900
Afschrijvingsreserve Geluidswal Drievliet	15.300	15.000	15.000	15.000	15.000
Afschrijvingsreserve Geluidsscherm West A15/A16	52.300	55.100	55.100	55.100	55.100
Afschrijvingsreserve Bereikbaarheid Reijerpark	19.300	19.300	19.300	19.300	19.300
Totaal Programma 3	9.061.900	2.347.500	2.248.200	2.223.100	2.223.900
Algemene reserve	583.000
Integraal accommodatieplan	258.700
Afschrijvingsreserve Nieuwbouw Gemini 2018	98.600	98.600	98.600	98.600	98.600
Afschrijvingsreserve Uitbreiding Gemini 2023			210.000	210.000	210.000
Totaal Programma 5	940.300	98.600	308.600	308.600	308.600
Algemene reserve	615.000
Groot onderhoud sportaccommodaties	309.600	309.600	309.600	309.600	309.600
Integraal accommodatieplan	448.000
Werken vanuit ecologie	263.700	232.000	231.900
Groenvisie	380.500
Afschrijvingsreserve Muziekschool COM-gebouw bouwkundig			22.900	22.900	22.900
Afschrijvingsreserve Muziekschool COM-gebouw installaties			27.800	27.800	27.800
Afschrijvingsreserve Muziekschool COM-gebouw inrichting			5.000	5.000	5.000
Afschrijvingsreserve Bouw sportzaal Gemini bouwkundig	49.500	49.500	49.500	49.500	49.500
Afschrijvingsreserve Bouw sportzaal Gemini installaties	40.300	40.300	40.300	40.300	40.300
Afschrijvingsreserve Bouw sportzaal Gemini inrichting	8.500	8.500	8.500	8.500	8.500
Totaal Programma 6	2.115.100	639.900	695.500	463.600	463.600
Algemene reserve	451.000
Innovatiefonds sociaal domein	729.000	246.000
Afschrijvingsreserve jongerencentrum de Loods/Gooth				240.800	240.800
Afschrijvingsreserve jongerencentrum de Loods/Gooth buiten				15.000	15.000
Afschrijvingsreserve jongerencentrum de Loods/Gooth inrichting				10.000	10.000
Afschrijvingsreserve jongerencentrum de Loods/Gooth installaties				66.700	66.700
Totaal Programma 7	1.180.000	246.000	0	332.500	332.500
Algemene reserve	81.100
Bestemming afvalstoffenheffing		615.700
Bodemonderzoek Wooncompas	58.200
Klimaatgelden	62.000
Afschrijvingsreserve Perm. Lucht- geluidmeetpunt Nw Reijerwaard	10.600	10.600	10.600	10.600	10.600
Totaal Programma 8	211.900	626.300	10.600	10.600	10.600
Algemene reserve	300.000
Afschrijvingsreserve Uitvoering Waalvisie	23.800	23.800	23.800	23.800	23.800
Afbouw dekking grondexploitaties	142.100	94.700	46.800
Afschrijvingsreserve Kapitaallasten herwaardering	37.200	37.200	37.200	37.200	23.800
Afschrijvingsreserve Uitbreiding Vredehof	33.300	33.300
Afschrijvingsreserve Begraafplaats Vredehof	7.000	7.000	7.000	7.000	7.000
Afschrijvingsreserve Rouwcentrum	15.300	15.300	15.300
Afschrijvingsreserve Herbouw de Piramide	12.100	12.100	12.100	12.100	12.100
Afschrijvingsreserve Bouw Ds. Kerstenschool	14.700	14.700	14.700	14.700	14.700
Afschrijvingsreserve Kunstgrasveld Rijsoord	5.800	5.700
Afschrijvingsreserve Bouw Voorn 10 - wijkactiviteitencentrum Drievliet	11.200	11.200	11.200	11.200	11.200
Afschrijvingsreserve Jongerencentrum PC Hooftstraat	71.500	71.500	48.400	48.400	48.400
Afschrijvingsreserve Blok- en buurtspeelruimtes	7.400
Afschrijvingsreserve Uitbreiding Farelcollege	7.400	7.500	7.500	7.400	7.400
Totaal programma 9	688.800	334.000	224.000	161.800	148.400
Algemene reserve	1.003.600	262.500	175.000	87.500
Groot onderhoud gebouwen	796.300	796.300	796.300	796.300	796.300
Afschrijvingsreserve Toekomstige investeringen	22.500.000
Afschrijvingsreserve Overrente	776.700	666.300	576.300	486.200	396.100
Totaal buiten de programma 's	25.076.600	1.725.100	1.547.600	1.370.000	1.192.400
Groot onderhoud gebouwen
Totaal onttrekkingen	39.274.600	6.017.400	5.034.500	4.870.200	4.680.000
Het totaal van de onttrekkingen Begroting 2024 na wijziging is exclusief de vrijval ingevolge het besluit bij de rekening 2023

Omschrijving	Begroting 2024 na wijziging	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Verplichtingen, verliezen en risico's	3.600.700	3.822.100	4.075.000	4.327.900	4.580.800
Middelen derden met bestedingsverplichting	10.392.300	9.557.400	8.889.000	8.274.500	7.969.300
Totaal voorzieningen	13.993.000	13.379.500	12.964.000	12.602.400	12.550.100

Verplichtingen, verliezen en risico’s
Dit betreft onder andere de voorziening voor wethouderspensioenen en wachtgelden wethouders en de voorzieningen voor RVU en verlofsparen.

Middelen van derden met een bestedingsverplichting
Onder de bestedingsverplichtingen vallen de voorziening onderhoud graven en de voorziening beklemde middelen lijkbezorging, afvalstoffen- en rioolheffing.