Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

Uitvoering van het beleid en de plannen uit de programma's van de begroting, kan niet zonder een goede bedrijfsvoering.

De processen om de beleidsdoelstellingen te realiseren en de sturing en de beheersing daarvan binnen de gestelde kaders vallen onder bedrijfsvoering. Bedrijfsvoering draagt bij aan een efficiënte en effectieve uitvoering van de beleidsprogramma’s, overeenkomstig geldende wet- en regelgeving.

Voor de bedrijfsvoeringstaken is De BedrijfsvoeringsPartner (DBP) de belangrijkste uitvoerende organisatie. De begroting van De BedrijfsvoeringsPartner gaat hier nader op in.

In 2027 zetten we de verdere ontwikkeling van onze organisatie voort. We investeren in de versterking van leiderschap, goed werkgeverschap, leren en ontwikkelen en een goede werkomgeving. Ook werken we verder aan een organisatiecultuur waarin eigenaarschap, samenwerking, verantwoordelijkheid en aanspreekbaarheid centraal staan. Daarmee bouwen we aan een betrokken en betrouwbare organisatie die wendbaar inspeelt op maatschappelijke ontwikkelingen en ruimte biedt voor moderne manieren van werken. Zo blijven we inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners op een persoonlijke en kwalitatief goede manier bedienen. Dit versterken we de komende tijd verder door het beheer, onderhoud en exploitatie van de binnensportvoorzieningen en ook de sporthalbeheerders van Sport Service Ridderkerk over te nemen. Er is daarbij continu aandacht voor de mens, ontwikkeling en verbinding binnen de organisatie. De ondersteunende bedrijfsvoeringstaken worden door De BedrijfsvoeringsPartner uitgevoerd.

Om invulling te kunnen geven aan de hiervoor genoemde ontwikkeling van de ambtelijke organisatie wordt de Strategische PersoneelPlanning (SPP) geactualiseerd. Het ondersteunt directie, management en teamleiders bij het realiseren van de organisatiedoelen door inzicht te geven in de toekomstige personeelsbehoefte. Het instrument helpt het management om het personeelsbeleid toekomstbestendig te maken en de organisatie voor te bereiden op toekomstige ontwikkelingen.

De loonkosten voor het jaar 2027 zijn opgenomen op basis van de werkelijke lasten en bijgesteld volgens de laatst vastgestelde cao. De huidige cao loopt tot 1 april 2027. Als uitgangspunt voor de nieuwe cao is aangesloten bij de index 'Loonvoet sector overheid' van het Centraal Planbureau (CPB) uit het Centraal Economisch Plan 2026 (CEP). Dit betekent dat we rekening houden met een stijging van de werkgeverslasten van 3,4%.

De opleidingskosten zijn begroot op 2% van de loonsom. Hiermee wordt aangesloten bij de landelijke norm en het percentage dat bij de ontvlechting van BAR met de Ondernemingsraad is afgesproken. Hiervan is 25% afgezonderd voor organisatiebrede (generieke) opleidingen en trainingen. Voor specifieke opleidingen en trainingen voor het bestuur, de griffie en de crisisorganisatie, is separaat opleidingsbudget beschikbaar.

Voor de uitvoering van hun taken hebben de teams ondersteunende middelen nodig zoals abonnementen, licenties, materialen, dienstkleding, verzekeringen en belastingen aanverwante zaken. Dit is ook als post opgenomen in deze begroting.

Aan de hand van gegevens uit de begroting wordt een tweetal uurtarieven berekend. Het eerste tarief is een basis-uurtarief dat gebruikt wordt voor het in rekening brengen van kosten bij derden en schadegevallen. Het tweede tarief is een uurtarief voor toerekening aan grondexploitatieplannen (grexen), investeringen en afrekeningen (subsidie)projecten op basis van tijdschrijven.

Vanwege de druk op de arbeidsmarkt staat de uitvoering van het beleid onder druk. Hoewel verminderd ten opzichte van afgelopen jaren is veel vraag naar mensen en is het aanbod nog beperkt. Hierdoor is het nog steeds moeilijk om de juiste mensen te vinden voor de uitvoering van het beleid. Naast het geld zijn de beperkte beschikbare capaciteit en gevraagde kwaliteit factoren die meegewogen moeten worden bij de prioritering van projecten en investeringen. Het ontwikkelen en implementeren van een goede arbeidsmarktstrategie is nodig om een toekomstbestendige en wendbare organisatie te zijn.

We richten onze communicatie op onderwerpen die belangrijk zijn voor inwoners, die invloed hebben op hun dagelijks leven en waarbij de gemeente een herkenbare rol vervult. We luisteren via verschillende kanalen naar wat er leeft in Ridderkerk en sluiten hierop aan. Lokale media vervullen daarbij een belangrijke rol als bron van informatie. Zij bieden, naast onze eigen kanalen, een platform voor het gesprek in de samenleving.

Goede communicatie is een verantwoordelijkheid van de hele organisatie. We blijven daarom investeren in de communicatieve vaardigheden van onze medewerkers en bestuurders. Hierbij zetten we in op transparante, toegankelijke en begrijpelijke communicatie naar onze inwoners zodat zij zich gehoord en serieus genomen voelen.

We onderzoeken en gebruiken nieuwe mogelijkheden zoals nieuwe communicatie- en dienstverleningskanalen en kunstmatige intelligentie (AI) om zoveel mogelijk inwoners te bereiken, processen te ondersteunen en de kwaliteit en snelheid van communicatie te verbeteren. Uiteraard hebben we hierbij aandacht voor zorgvuldigheid, privacy en betrouwbaarheid.

Communicatiekosten voor specifieke projecten en programma’s worden opgenomen in de begrotingen van die projecten en programma’s.

De meeste medewerkers worden gehuisvest in ons gemeentehuis. De BedrijfsvoeringsPartner huurt een deel van ons gemeentehuis voor huisvesting van hun medewerkers. Met de overname van het beheer en de beheerders van de binnensportlocaties kunnen we deze locaties ook (deels) tot onze huisvesting rekenen.
De buitendienst heeft een eigen locatie aan de Kolenbranderstraat in Ridderkerk. Voorlopig wordt deze locatie gehuurd. Het gemeentedepot De Gorzen wordt gebruikt voor de tijdelijke opslag en verzamelen van door onze eigen medewerkers ingezamelde zwerfafval en afval van de bijplaatsingen. Daarna kan het ingezamelde afval naar de afvalverwerkers worden afgevoerd. Op de kinderboerderij en de begraafplaats worden de kantoorruimtes en de werkplekken verbeterd om deze weer goed te laten aansluiten op de eisen van deze tijd.

De Gemeenschappelijke Regeling De BedrijfsvoeringsPartner (DBP) is het samenwerkingsverband dat voor ons het grootste deel van de bedrijfsvoeringstaken uitvoert. Onder bedrijfsvoering wordt verstaan: alle ondersteunende taken die de primaire processen van de gemeenten faciliteren. De bedrijfsvoering is een onlosmakelijk onderdeel van onze gemeentelijke processen. Daarom werken we als partners samen aan de maatschappelijke opgaven van de gemeente. In 2027 zal verder worden gewerkt aan de versterking van het partnerschap en samenwerking, verduidelijking van de governance structuur en sturing.

De kerntaken die DBP uitvoert bestaan uit: Human Resource Management (HRM), Informatie en Communicatie Technologie (ICT) inclusief Informatieveiligheid en Privacy, Control (AO/IC), Financiële administratie en specialistische advisering op onder andere btw, vennootschapsbelasting, juridische zaken en inkoop, facilitaire zaken, administratie Zorg en Uitkeringen.

De bijdrage van de deelnemende gemeenten is per 2027 op basis van inwonersaantallen en zijn begroot volgens onderstaande tabel.

Rechtmatigheid betekent dat ons handelen past binnen wet- en regelgeving. De rechtmatigheidsverantwoording door het college richt zich specifiek op het financieel beheer. Met andere woorden; zijn alle inkomsten, uitgaven en balansmutaties volgens de regels uitgevoerd.

Voor de rechtmatigheidsverantwoording gelden de criteria:

• Begrotingscriterium - wordt het geld besteed volgens door de gemeenteraad vastgestelde budgetten?
• Voorwaardencriterium - worden regels ten aanzien van financiële handelingen gevolgd?
• Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium - zijn er maatregelen getroffen om misbruik en oneigenlijk gebruik te voorkomen en worden die maatregelen gecontroleerd?

De rechtmatigheidsverantwoording is onderdeel van de jaarrekening, de accountant controleert dus of die verantwoording een getrouw beeld geeft, dus of de toelichting over de financiële rechtmatigheid juist en volledig is. De begrotingsrechtmatigheid raakt het budgetrecht van de gemeenteraad en is van belang voor de uitvoering van haar controlerende en toezichthoudende rol.

Voor de verantwoording is de grens voor afwijkingen (fouten en onzekerheden) vastgesteld op 2% van de totale lasten (exclusief toevoegingen aan de reserves).

Gedurende het begrotingsjaar monitoren en toetsen wij de rechtmatigheid van de uitvoering van beleid. Kaderstelling vindt plaats in de Financiële verordening, de begroting, het Normenkader en het beleidskader Misbruik en Oneigenlijk gebruik beleid (M&O). Belangrijke instrumenten zijn onder andere de tussenrapportages in de P&C-cyclus, rapportages Verbijzonderde Interne Controle (VIC) en de Managementletter van de accountant. Een rapportage met begrotingswijziging aan het einde van het jaar is een extra mogelijkheid die kan helpen onrechtmatigheden in de jaarrekening te voorkomen. Omdat nog steeds een aanzienlijk deel van de processen door De BedrijfsvoeringsPartner wordt uitgevoerd en zij de afgelopen jaren veel ervaring heeft opgedaan met interne- en verbijzonderde interne controles, wordt ook nauw samengewerkt met De BedrijfsvoeringsPartner.

Volgens artikel 213a Gemeentewet moet het college periodiek onderzoek doen naar de doelmatigheid en doeltreffendheid van het gevoerde bestuur. Met doelmatigheid wordt bedoeld dat met de beschikbare middelen zo veel mogelijk resultaat wordt bereikt, “doen we het goed?”. Doeltreffendheid staat voor de mate waarin de gewenste prestaties en beoogde maatschappelijke effecten van het beleid daadwerkelijk worden behaald, “doen we de goede dingen?”. Aan de hand van de bevindingen, aanbevelingen en adviezen uit de onderzoeksrapporten wordt beoogd dat de organisatie leert en het gemeentelijke handelen effectiever en efficiënter wordt.

Voorgestelde onderwerpen van onderzoek in 2027 zijn de kostendekkendheid van de leges met betrekking tot Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving binnen het ruimtelijk domein (VTH) en mogelijke drempelwerking bij inkomensregelingen (doelmatigheid gemeentelijk re-integratie beleid). In samenspraak met De BedrijfsvoeringsPartner en de gemeenten Albrandswaard en Barendrecht worden de onderwerpen, de onderzoeksvragen en -plannen verder uitgewerkt. In de loop van 2027 zullen de twee onderzoeken gestart worden.

Naast deze onderzoeken in het kader van de verordening 213a Gemeentewet worden er nog diverse andere periodieke onderzoeken uitgevoerd. Het gaat dan bijvoorbeeld om de jaarlijkse cliënt ervaringsonderzoeken op het gebied van de Wmo en leerlingenvervoer. Tevens wordt met regelmaat de Burgerpeiling (waarstaatjegemeente.nl) uitgevoerd. Daarnaast worden er gedurende het jaar beleidsevaluaties uitgevoerd ter voorbereiding op actualisaties van beleid.

In 2027 voeren we de samenwerkingsagenda Werk Wijzer! uit. Daarmee geven we invulling aan onze strategische opgave datagedreven werken. Onze focus ligt op het versterken van datagedreven vaardigheden, het ontwikkelen van praktische datahulpmiddelen, het borgen van datagovernance en het versterken van de beleidscyclus.