Niet in de programma's opgenomen baten en lasten

Wat willen we bereiken?

De panden met de status 'instandhouding' worden in elk geval wind- en waterdicht gehouden, in afwachting van een definitief besluit over de herbestemming.

Wat gaan we daarvoor doen?

We voeren noodzakelijk onderhoud uit, gericht op instandhouding, veiligheid en het voorkomen van achteruitgang. Daarnaast zetten we in op camerabeveiliging, anti-vandalisme maatregelen en leegstandsbeheer via contracten met leegstandsbeheerders. Het budget blijft integraal ingericht om flexibel in te kunnen spelen op de onderhoudsbehoefte per pand.

Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) ondersteunt de gemeente bij de uitvoering van taken op het gebied van belastingheffing, heffing en invordering van lokale belastingen en de waardering van onroerende zaken. SVHW draagt bij aan een correcte en tijdige belastingheffing, een efficiënte uitvoering van de invorderingsprocessen en een betrouwbare dienstverlening aan inwoners en bedrijven. Daarnaast zorgt de samenwerking voor specialistische kennis en een gezamenlijke uitvoering binnen de regionale belastingpraktijk.

Bij taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds zijn grote verschillen te zien wanneer de jaren vergeleken worden. Deze verschillen zijn benoemd in de raadsinformatiebrief 'Meicirculaire 2026 gemeentefonds'. De belangrijkste punten zijn:

• Het vaste abonnementstarief in de Wmo wordt als rijksbezuiniging nog niet in 2027 afgeschaft, maar opnieuw met een jaar uitgesteld naar 2028. Hierdoor ontvangen we een eenmalige compensatie in 2027 van € 652.000.
• Het Rijk schrapt de huishoudelijke hulp als maatwerkvoorziening per 1 januari 2029 en voert hiervoor voor ons een korting door van afgerond € 4 miljoen. Tegelijkertijd ontvangen we per 2029 een compensatie van € 1,2 miljoen voor het opzetten van een vangnetregeling voor mensen die deze hulp niet zelf kunnen regelen. Per saldo voor ons een korting op het gemeentefonds van € 2,8 miljoen per 2029.
• Het Rijk kent voor 2027 weer Klimaatgelden (CDOKE) beschikbaar via het gemeentefonds. Dit is voor ons afgerond € 1,6 miljoen.

Overige gebouwen (voordeel € 139.300)
Verschil 2026-2027
In de 1e Tussenrapportage 2026 zijn kosten geraamd voor de doorgeschoven prestatie uit de Jaarstukken 2025 voor de verhuisvergoeding aan RTV Ridderkerk.

Toerekening personeelskosten naar programma's (nadeel € 178.000)
Het verschil tussen de jaren 2026 en 2027 wordt veroorzaakt door een verschuiving in de wettelijke verdeling van de personeelslasten.

Overige verschillen en mutaties kleiner dan € 100.000 (voordeel € 50.600)

Juridische zaken (voordeel € 147.400)
Verschil 2026-2027
In de 1e Tussenrapportage 2026 is voor het jaar 2026 een verhoging van de kosten voor juridische advisering geraamd.

Overhead vanuit de DBP (nadeel € 126.500)
Verschil 2026-2027
In de begroting 2026 zijn extra kosten geraamd die niet in 2027 voorkomen.
Nieuwe mutatie
Aansluiting op de begroting van DBP.

Toerekening personeelskosten naar programma's (nadeel € 431.300)
Het verschil tussen de jaren 2026 en 2027 wordt veroorzaakt door een verschuiving in de verdeling van de personeelslasten.

Overige verschillen en mutaties kleiner dan € 100.000 (nadeel € 4.500)

Overige verschillen en mutaties kleiner dan € 100.000 (nadeel € 75.400)

OZB Woningen (voordeel € 255.200)
Nieuwe mutatie
De wijziging in het areaal levert structureel een voordeel op.

Overige verschillen en mutaties kleiner dan € 100.000 (nadeel € 500)

OZB Niet woningen (voordeel € 1.810.100)
Nieuwe mutatie
De wijziging in het areaal en een verhoging in het tarief levert structureel een voordeel op.

Overige verschillen en mutaties kleiner dan € 100.000 (voordeel € 400)

Overige verschillen en mutaties kleiner dan € 100.000 (voordeel € 7.400)

Algemene uitkering (voordeel € 4.956.700)
Nieuwe mutatie

• Raming bijgewerkt volgens de meicirculaire 2026.
• Afzondering van ontvangen gelden voor CDOKE als voorlopige uitgavenpost via het gemeentefonds.

Clusters en Teams (nadeel € 1.865.000)
Nieuwe mutatie

• In de loonkosten voor 2027 is rekening gehouden met de cao-stijging.
• Er wordt een bedrag (€ 65.000) overgeheveld uit Peuterwerk ten behoeve van contactfunctionaris Peuterwerk.
  

Toerekening personeelskosten naar programma's (voordeel € 1.865.000)
Het verschil tussen de jaren 2026 en 2027 wordt veroorzaakt door een verschuiving in de wettelijke verdeling van de personeelslasten.

Stelposten (nadeel € 1.464.100)
Verschil 2026-2027
In de 1e Tussenrapportage 2026 is dekking voor de loonkosten van het team Duurzaamheid geraamd en in de begroting 2026 een bijraming opgenomen voor de ontwikkeling van de cao vanaf 2027.
Nieuwe mutatie

• Er is een taakstelling voor de organisatie opgenomen (€ 100.000) en er wordt rekening gehouden met een onderuitputting op de totale personeelsbegroting (€ 200.000).
• Er wordt rekening gehouden met een lagere cao-stijging (3,4% in plaats van 4,2%) (€ 200.000).

Overige verschillen en mutaties kleiner dan € 100.000 (voordeel € 23.700)

Heffing vennootschapsbelasting (voordeel € 281.200)
Verschil 2026-2027
In de 1e Tussenrapportage 2026 is de raming voor de vennootschapsbelasting aangepast na berekening.

Algemene reserve (nadeel € 238.000)
Verschil 2026-2027
In de 1e Tussenrapportage 2026 zijn dekkingen geraamd voor de verhuisvergoeding aan RTV Ridderkerk en voor de aanbesteding voor lichte voertuigen.

Reserve Groot onderhoud gebouwen (nadeel € 25.000)
Verschil 2026-2027
In de 1e Tussenrapportage 2026 is dekking geraamd voor de geluidsinstallatie in het theater.

Reserve Vpb grondexploitaties (nadeel € 247.000)
Verschil 2026-2027
In de 1e Tussenrapportage 2026 is dekking geraamd voor de vennootschapsbelasting grondexploitaties.

Reserve Overrente (nadeel € 90.100)
Verschil 2026-2027
In de begroting 2023 is dekking geraamd voor de rentelasten. Deze dekking wordt jaarlijks lager.