Programma 9 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed

	BN/RB/DP	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Lasten
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Grondexploitatie Cornelisland
Verwerking meerjarenprognose Cornelisland	BN	-5.220.700
4.2 Onderwijshuisvesting
Huisvestingskosten openbaar basisonderwijs
Doorgeschoven prestatie, tijdelijke huisvesting de Noord.	DP/BN	-100.000
Huisvestingskosten Openbaar Basisonderwijs
De schoolbesturen krijgen de OZB voor hun gebouwen van de gemeente vergoed.		-30.000	-30.000	-30.000	-30.000
5.2 Sportaccommodaties
Zwembaden
Na overleg met belastingdienst, facturering door SSR vanaf 2023 met BTW		-27.500	-27.500	-27.500	-27.500
Compensatie voor de sterk gestegen energieprijzen voor Sportservice Ridderkerk 2023	RB	-1.283.400
Binnensportaccommodaties
Verhoging exploitatiebijdrage SSR voor exploitatie sportzaal bij nieuwe Gemini college. Deze mutatie is budgetneutraal vanwege de kostprijsdekkende huurinkomsten.	BN	-188.900	-188.900	-188.900	-188.900
Na overleg met belastingdienst, facturering door SSR vanaf 2023 met BTW		-47.800	-47.800	-47.800	-47.800
Groene sportvelden en terreinen
Na overleg met belastingdienst, facturering door SSR vanaf 2023 met BTW		-27.700	-27.700	-27.700	-27.700
Voordeel in kapitaallasten door doorgeschoven investeringen 2022		41.200
Sporthal en binnenbad De Fakkel
Onderzoek toekomstige ontwikkeling recreatiecentrum De Fakkel	RB	-150.000
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
Grondbedrijf algemeen
Vanaf 2022 worden de algemene kosten grondbedrijf niet meer toegerekend aan de grondexploitatie en ten laste van de exploitatie gebracht.		-55.000
Grondexploitatie Het Zand
Verwerking meerjarenprognose 2023 Het Zand	BN	-1.513.300	-1.448.300
Erfpachtsgronden
Doorbelasting rentekosten aankoop grond GR Nieuw Reijerwaard t.b.v. erfpacht	BN	0	-90.500	-90.500	-90.500
Diverse mutaties < € 25.000		-1.500	-1.500	-4.500	-4.500
Subtotaal mutaties Lasten		-8.604.600	-1.862.200	-416.900	-416.900
Baten
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Grondexploitatie Cornelisland
Verwerking meerjarenprognose Cornelisland	BN	5.220.700
4.2 Onderwijshuisvesting
Huisvestingskosten Openbaar Basisonderwijs
De huurinkomsten van kinderopvang bij IKC De Noord worden afgeraamd (€ 53.000) omdat dit gebouw nog niet is gerealiseerd.		-53.000
5.2 Sportaccommodaties
Sportzaal Populierenlaan Gemini
Huurinkomsten voor de sportzaal bij het Gemini College.	BN	188.900	188.900	188.900	188.900
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
Erfpachtsgronden
Overeengekomen erfpachtscanon met ingang van 1 februari 2023.		69.000	81.000	81.000	81.000
Opbrengst erfpacht aankoop grond GR Nieuw Reijerwaard		156.300	156.300	156.300	156.300
Grondexploitatie Het Zand
Verwerking meerjarenprognose 2023 Het Zand	BN	1.513.300	1.448.300
Diverse mutaties < € 25.000		-3.000	-3.000
Subtotaal mutaties Baten		7.092.200	1.871.500	426.200	426.200
Totaal mutaties Baten en Lasten		-1.512.400	9.300	9.300	9.300
Stortingen
0.10 Mutaties reserves
Subtotaal mutaties Stortingen		0	0	0	0
Onttrekkingen
0.10 Mutaties reserves
Algemene reserve
Doorgeschoven prestatie, dekking tijdelijke huisvesting de Noord.	DP/BN	100.000
Subtotaal mutaties Onttrekkingen		100.000	0	0	0
Totaal mutaties Reserves		100.000	0	0	0
Totaal mutaties Gezondheid en duurzaamheid		-1.412.400	9.300	9.300	9.300

Grondexploitatie Cornelisland
Verwerking van de Meerjarenprognose Grondexploitaties 2023.

Huisvestingskosten Openbaar Basisonderwijs

• De OZB voor de schoolgebouwen is gestegen en de gemeente vergoedt deze kosten aan de schoolbesturen.
• De huurinkomsten van kinderopvang bij IKC De Noord worden afgeraamd (€ 53.000) omdat dit gebouw nog niet is gerealiseerd.

Zwembaden

• Na overleg met de belastingdienst factureert Sportservice Ridderkerk vanaf 2023 de exploitatiebijdrage met BTW. Dit heeft een kostprijsverhogend effect. Structureel € 27.500.
• Compensatie voor de sterk gestegen energieprijzen voor Sportservice Ridderkerk 2023. Incidenteel € 1.283.400.

Binnensportaccommodaties

• Structurele verhoging van de exploitatiebijdrage aan SSR ad. € 188.900 voor de exploitatie van de sportzaal bij het nieuwe Gemini College. Deze mutatie is budgetneutraal vanwege de kostprijsdekkende huurinkomsten.
• Na overleg met de belastingdienst factureert Sportservice Ridderkerk vanaf 2023 de exploitatiebijdrage met BTW. Dit heeft een kostprijsverhogend effect. Structureel € 47.800.

Groene sportvelden en terreinen

• Na overleg met de belastingdienst factureert Sportservice Ridderkerk vanaf 2023 de exploitatiebijdrage met BTW. Dit heeft een kostprijsverhogend effect. Structureel € 27.700.
  
• In 2022 zijn investeringen doorgeschoven naar 2023. Dit levert een voordeel op in de kapitaallasten.

Sporthal en binnenbad De Fakkel
Onderzoeksbudget € 150.000 voor toekomstige ontwikkelingen recreatiecentrum de Fakkel, conform besluit gemeenteraad 23 maart 2023.

Grondbedrijf algemeen
Vanaf 2022 worden de algemene kosten grondbedrijf niet meer toegerekend aan de grondexploitatie en ten laste van de exploitatie gebracht. Het gaat hierbij naast de uren ten behoeve van nota grondbeleid, grondprijzenbrief ook om uren die worden gemaakt ten behoeve van het opstellen van de jaarrekening, het Meerjarenprognose Grondexploitatie en de begroting. Bij het opstellen van de begroting 2022 is hier nog geen rekening mee gehouden.

Erfpachtsgronden

• Jaarlijkse rentecomponent (op basis van de omslagrente van 1,1% volgens de begroting 2023) van grondaankoop Nieuw Reijerwaard.
• Met ingang van 1 februari 2023 is een erfpachtovereenkomst gesloten. De overeengekomen canon bedraagt € 140.300 per jaar. In de begroting is een canon opbrengst geraamd van € 59.000.
  
• De erfpachter betaald ons een jaarlijkse canon van € 156.300, op basis van een canonpercentage van 1,9%. Dit percentage is opgebouwd uit de renteomslag van 1,1% plus een opslag van 0,8% (volgens Algemene voorwaarden voor Erfpacht Ridderkerk 2021 artikel 3.3).

Grondexploitatie Het Zand
Terugdraaien van de Meerjarenprognose Grondexploitaties 2022 en verwerking van de Meerjarenprognose Grondexploitaties 2023.