Niet in de programma's opgenomen baten en lasten

Overhead vanuit de BAR

• In 2022 was er al extra budget aan milieu toegekend. Tijdens de 1e Tussenrapportage van 2022 is deze per abuis incidenteel opgevoerd in plaats van structureel. Dit wordt via deze tussenrapportage gerepareerd naar structureel budget (€ 34.500). Extra budget was toegekend omdat er meer wettelijke milieutaken naar de gemeenten zijn gekomen, er was in de huidige formatie geen ruimte om deze taken goed uit te kunnen voeren. Het gaat hierbij om bijvoorbeeld advisering bij straling of bodem- en ondergrondonderzoek. Structurele budgetoverheveling vanuit de drie gemeenten voor extra 1,7 fte voor uitvoering van milieutaken. 
• Totale opleidingsbudget niet toereikend. De jaarlijkse opleidingsbudgetten worden sinds 2021 gefixeerd op 1,5% van de loonkosten. Vanwege de door de nieuwe cao gestegen loonkosten dienen extra middelen aan het budget te worden toegevoegd (€ 30.900 in 2023, € 25.700 vanaf 2024).

Bestuursondersteuning
De cao Gemeenten en de cao SGO liepen af op 2 januari 2023. Op 21 februari 2023 hebben de VNG, WSGO en de vakbonden een principeakkoord bereikt voor de cao Gemeenten en de cao SGO 2023. Waarschijnlijk volgt 6 april het definitieve akkoord. Het financiële effect is een structurele salarisverhoging per 2 januari 2023 met € 240 bruto per maand en vervolgens 2% loonsverhoging.

Toerekening rente grondexploitaties

• Het aframen van de oude meerjarenprognose grondexploitaties en het opramen van de nieuwe, heeft een renteresultaat tot gevolg.
• Jaarlijkse rentecomponent (op basis van de omslagrente van 1,1% volgens de begroting 2023) van grondaankoop Nieuw Reijerwaard.

Wet W.O.Z.
Als gevolg van het besluit om de heffing en inning van de lokale belastingen uit te besteden aan GR SVHW per belastingjaar 2023 vinden in deze tussenrapportage diverse begrotingsmutaties plaats. De jaarlijkse BAR bijdrage voor de uitvoering van belastingen Ridderkerk, bestaande uit voornamelijk personeelskosten en software (totaal € 662.000, zie hiervoor programma Bestuur en (overheids)participatie) komt te vervallen en er komt een deelnemersbijdrage aan SVHW (€ 521.000 netto) voor in de plaats.

Lasten heffing en invordering gemeentelijke belasting
Als gevolg van het besluit om de heffing en inning van de lokale belastingen uit te besteden aan GR SVHW per belastingjaar 2023 vinden in deze tussenrapportage diverse begrotingsmutaties plaats. De jaarlijkse BAR bijdrage voor de uitvoering van belastingen Ridderkerk, bestaande uit voornamelijk personeelskosten en software (totaal € 662.000, zie hiervoor programma Bestuur en (overheids)participatie) komt te vervallen en er komt een deelnemersbijdrage aan SVHW (€ 521.000 netto) voor in de plaats.

Algemene uitkering
Betreft september- en decembercirculaire 2022 conform raadsinformatiebrief.

Gemeentehuis

• De cao Gemeenten en de cao SGO liepen af op 2 januari 2023. Op 21 februari 2023 hebben de VNG, WSGO en de vakbonden een principeakkoord bereikt voor de cao Gemeenten en de cao SGO 2023. Waarschijnlijk volgt 6 april het definitieve akkoord. Het financiële effect is een structurele salarisverhoging per 2 januari 2023 met € 240 bruto per maand en vervolgens 2% loonsverhoging.

Stelposten
Aframing stelpost gevolgen prijsstijging programmabegroting 2023-2026 structureel € 3.500.000 en stelpost gevolgen prijsstijgingen investeringen 2023-2026 structureel € 350.000.
Aframing meerjarige restant-stelpost indexering 2022 € 74.700 (2023), € 79.200 (2024), € 88.600 (2025) en € 90.300 (2026).