Onderstaand overzicht geeft een beeld van het verwachte verloop van de algemene reserve. Hiervoor hebben we op hoofdlijnen ook gekeken naar de nut en noodzaak van de andere (bestemmings-)reserves. De nota Reserves en voorzieningen wordt geactualiseerd in het 4e kwartaal 2020.
Als uitgangspunt hebben we het saldo gehanteerd van de algemene reserve per 31 december 2019 uit de jaarrekening 2019, aangevuld met de al geraamde meerjarige mutaties uit de begroting 2020-2023. Het is nog niet bekend wat de gevolgen zijn van de resultaatbestemming van de jaarrekening, vooral de doorgeschoven prestaties hebben effect op de algemene reserve, en de 1e tussenrapportage 2020.
De begroting kent een structureel tekort, onder ander door de reserve in te zetten voor dekking van kapitaallasten kan dit incidentele geld structureel verlichting geven in de begroting. In deze Kadernota is een structurele dekking van kapitaallasten opgenomen van € 1 miljoen per jaar. Hiervoor is een kapitaallastenreserve nodig van ongeveer € 22,5 miljoen tot € 25 miljoen. Deze kapitaallasten reserve kan worden gevormd ten laste van de algemene reserve.
| Omschrijving | Bedrag | Saldo | Jaar van besteding |
|---|---|---|---|
| Saldo Algemene reserve per Jaarrekening 2019 | 29.780.000 | 31-12-2019 | |
| geraamde mutaties cf begroting 2020-2023 | -856.900 | 2020 | |
| geraamde mutaties cf begroting 2020-2023 | -339.000 | 2021-2023 | |
| Resultaatbestemming jaarrekening 2019* | 1.064.200 | ||
| 1e Tussenrapportage 2020 | -3.881.200 | ||
| 25.767.100 | |||
| Verkoopwinst Eneco | 46.053.700 | ||
| 46.053.700 | |||
| Beschikbaar in Algemene reserve | 71.820.800 | ||
| Inzet reserves | |||
| Opstellen Dijkenvisie | -10.000 | 2021 | |
| Opstellen Kerkenvisie | -10.000 | 2020 | |
| Klimaatadaptatie- onderzoek verbindingen watergangen | -25.000 | 2020 | |
| Tiny forests | -37.500 | 2021 | |
| Business case gemeente app. | -20.000 | 2020 | |
| Opstellen parkeernormen | -15.000 | 2020 | |
| Aanpassing vlaktakssytematiek GRJR | -1.200.000 | 2020/2021 | |
| BAR-bijdrage SPP | -336.000 | 2021/2022 | |
| Gefaseerde afbouw dividend inkomsten Eneco 8 jaar | -2.450.000 | 2021-2027 | |
| Baggeren haven | -950.000 | ||
| Uitvoeren Groenvisie in 5 jaar | -1.350.000 | 2020-2025 | |
| Ontwikkelperspectief Centrum incidentele kosten | -160.000 | 2020 | |
| Mobiliteitsplan incidentele lasten | -140.000 | 2021/2022 | |
| Transformatie Centrum Oost en ontwikkelen PC Hooftstraat | -150.000 | 2021/2022 | |
| Vorming van een kapitaallasten reserve | -22.500.000 | ||
| Storting in reserve Klimaatgelden (t.b.v. opstellen wijkplannen in de periode 2021-2024) | -4.000.000 | 2021/2024 | |
| -33.353.500 | |||
| TOTAAL ALGEMENE RESERVES | 38.467.300 | ||
| * Jaarrekening 2019, stand per 4 mei 2020. Accountantscontrole vindt plaats. |