De 1e Tussenrapportage 2022 bestaat uit twee delen:
- De financiële rapportage. De financiële rapportage is gesplitst in een overzicht van de mutaties per programma met de toelichting op de mutaties en een overzicht van de investeringen met ook daarbij een toelichting.
- Een bijlagendeel. In de bijlage treft u de toedeling van de personeelskosten aan de taakvelden, de openstaande raadstoezeggingen en de bestuursrapportage van het Sociaal Domein.
In het deel met de financiële rapportage zijn de mutaties kleiner dan € 25.000 niet apart toegelicht.
De kolom ‘Begroting 2022 na wijziging’ toont het saldo van de begroting 2022 inclusief de eerste wijziging op de begroting van structurele mutaties uit de 2e Tussenrapportage 2021.
De kolom BN/RB/DP geeft aan hoe de mutatie gelezen kan worden. BN staat voor budgettair neutrale wijziging, RB staat voor raadsbesluit en DP staat voor doorgeschoven prestatie. Zo wordt inzicht gegeven in de aard van de mutatie.
Indexering
Bij het opstellen van de begroting is een van de maatregelen geweest om de indexering van de budgetten deels door te voeren om zo een sluitende begroting voor te leggen. Gevolg is dat in de primitieve begroting de indexering op een stelpost is geplaatst en niet op de budgetten verwerkt is. In deze tussenrapportage worden de betreffende budgetten opgehoogd met 0,7% ten laste van deze stelpost. Dit is een structurele, budget neutrale (BN), bijstelling van de begroting.
Overhead
Overheveling van programmabudgetten naar de BAR-organisatie die ingezet worden ter dekking van personeelskosten vallen uiteen in loonkosten en overhead. De toelichting op de overhead is dus voor een groot deel hetzelfde als op BAR-bijdrage. In die gevallen zal er verwezen worden naar de toelichting bij programma 1 Bestuur en (overheids)participatie.
Getalnotatie
De nadelen worden met een minteken geduid.