Programma 9 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed

	BN/RB	Mutatie 2023	Mutatie 2024	Mutatie 2025	Mutatie 2026
Lasten
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Gebouw C Koningsplein 1
Aframing groot onderhoud gebouw C (zie ook Niet in de programma's opgenomen lasten en baten, mut.reserve groot onderhoud gebouwen)	BN	255.000
Gemeentewerf
Nieuwe gemeentewerf Kolenbranderstraat 6		-85.000
4.2 Onderwijshuisvesting
Huisvestingskosten openbaar basisonderwijs
Aanvullende lasten voor de tijdelijke huisvesting van De Noord conform het raadsbesluit van 29 juni 2023.	RB	-110.000
Aanvullende sloop- en verhuiskosten OBS De Noord, conform het raadsbesluit van 29 juni 2023.	RB	-31.200
Huisvestingskosten bijzonder basisonderwijs
Kosten voor het herstel van de constructiefout bij De Fontein.		-99.500
Huisvestingskosten openbaar voortgezet onderwijs
Voordeel op afschrijvingslasten a.g.v. doorgeschoven investeringen		28.000
5.2 Sportaccommodaties
Zwembad
Belastingrente inzake Stichting Sport Service Ridderkerk BV i.v.m. btw-plicht		-84.000
Aanzuivering eigen vermogen Sport Service Ridderkerk BV n.a.v. ingediende jaarrekening 2022		-132.900
Groene sportvelden en terreinen
Doorschuiven budget sloop en vergoeding clubgebouw Rowdies naar 2024 (zie ook programma 6)		450.700
7.5 Begraafplaatsen
Lagendijk 112 dienstgebouw Vredehof
Planmatig onderhoud t.l.v. de Reserve Groot Onderhoud Gebouwen uit te voeren in 2023 (zie ook Niet in de programma's opgenomen lasten en baten, mut.reserve groot onderhoud gebouwen)	BN	-36.900
8.1 Ruimte en leefomgeving
Beleidsadvisering Maatschappelijk vastgoed
Doorschuiven inhuur expertise kostprijsdekken verhuur		50.000	-50.000
Marktinitiatief Scheepswerflocatie
Meerkosten m.b.t. Droogdok		-106.000
Uitwerking rivieroevers
Onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade schuift door naar 2024 (zie ook programma 4)	BN		-25.000
8.3 Wonen en bouwen
Wijkbeheer
Extra en onvoorziene werkzaamheden openbare ruimte en ondersteuning wijkploegen		-35.000
Telling diverse mutaties < € 25.000		-29.200	0	0	0
Subtotaal mutaties Lasten		34.000	-75.000	0	0
Baten
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Grondexploitatie Cornelisland
5.2 Sportaccommodaties
Sporthal en binnenbad de Fakkel
SPUK meerkosten energie openbare zwembaden		537.800
8.1 Ruimte en leefomgeving
Marktinitiatief Scheepswerflocatie
Meerkosten m.b.t. Droogdok		-55.000
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
Erfpachtsgronden
Verlaging canonopbrengst		-75.000
8.3 Wonen en bouwen
Legesopbrengsten WABO
Aanpassing legesraming 2024 op basis van projectinventarisatie augustus 2023.			321.900
Subtotaal mutaties Baten		407.800	321.900	0	0
Totaal mutaties Baten en Lasten		441.800	246.900	0	0
Onttrekkingen
0.10:Mutaties reserves
Algemene reserve
Dekking uit de algemene reserve voor onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade schuift door naar 2024 (zie ook programma 4)	BN		25.000
Reserve Actualisatie Integraal Accommodatie Plan
Doorschuiven dekking sloop en vergoeding voor het clubhuis van de Rowdies naar 2024 (zie ook programma 6)		-448.000
Telling diverse mutaties < € 25.000		-23.800	0	0	0
Subtotaal mutaties Onttrekkingen		-471.800	25.000	0	0
Totaal mutaties Reserves		-471.800	25.000	0	0
Totaal mutaties Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed		-30.000	271.900	0	0

Gebouw C Koningsplein 1
In het huidige MJOP zijn de kosten voor planmatig onderhoud aan het C-gebouw te hoog begroot. Een bedrag van € 255.000 kan worden afgeraamd. Bij de eerste tussenrapportage van 2024 zullen de ramingen voor de kosten van het planmatig onderhoud voor de komende jaren worden verwerkt conform het in 2023 vast te stellen nieuwe MJOP.

Gemeentewerf
Lasten voor het openen van de nieuwe gemeentewerf. In de lasten zitten de huur (€ 66.000) voor de tweede helft van het jaar, energie-, onderhouds- en overige algemene kosten (respectievelijk € 5.000, € 6.000 en € 8/.000). De meerjarenraming is opgenomen in de begroting 2024.

Huisvesting openbaar basisonderwijs

• Aanvullende huurlasten voor de tijdelijke huisvesting van OBS De Noord conform het raadsbesluit van 29 juni 2023.
• Aanvullende sloop- en verhuiskosten OBS De Noord, conform het raadsbesluit van 29 juni 2023.

Huisvesting bijzonder basisonderwijs
Er worden incidentele kosten geraamd voor het herstel van een constructiefout bij De Fontein.

Huisvesting openbaar voortgezet onderwijs
Voor de nieuwbouw van het Gemini-college is er vanuit 2022 investeringskrediet een jaar doorgeschoven. Dit levert voor 2023 een eenmalig voordeel op de afschrijvingen op van € 28.000.

Zwembad
In 2022 heeft de Belastingdienst de fiscale positie van Sport Service Ridderkerk BV (SSR) en de exploitatiebijdrage van de gemeente aan SSR beoordeeld. De Belastingdienst stelt dat SSR btw-plichtig is en is tevens van mening dat de exploitatiebijdrage, de prestaties die SSR aan de gemeente verricht, met btw-belaste prestaties zijn. Er dient dus 21% btw in rekening te worden gebracht door SSR bij de gemeente. De gemeente betaalde sinds 2020 uit zonder btw. Een en ander is vanaf eind 2022 voor de periode vanaf 1 januari 2020 hersteld. We handelen in deze nu dus conform het standpunt van de Belastingdienst.
De naheffingsaanslagen 2020 en 2021 voor SSR zijn recentelijk ontvangen. In deze naheffingsaanslagen is echter ook een totaalbedrag van € 84.000 aan belastingrente opgenomen. Deze belastingrente was niet voorzien/geraamd.
Naar aanleiding van de ingediende jaarrekening 2022 dient het eigen vermogen van Sport Service Ridderkerk BV te worden aangezuiverd.

Groene sportvelden en terreinen
Omdat de planvorming inzake de inrichting van het Oosterpark langer duurt dan voorzien kan het budget voor sloop van en vergoeding voor het clubhuis van de Rowdies doorgeschoven worden van 2023 naar 2024 (zie ook programma 6).

Lagendijk 112 dienstgebouw Vredehof
Planmatig onderhoud ten laste van de Reserve Groot Onderhoud Gebouwen uit te voeren in 2023.

Beleidsadvisering Maatschappelijk Vastgoed
De kostprijsdekkende verhuur zal in 2024 uitgewerkt worden. Het budget om hiervoor expertise in te kunnen huren kan doorgeschoven worden van 2023 naar 2024.

Marktinitiatief Scheepswerflocatie
Op verzoek van bewoners van het Droogdok is besloten om te proberen de aldaar geconstateerde problemen op te lossen via een overlegstructuur met alle betrokken partijen. Dit heeft geleid tot extra inzet van personeel en inschakelen van expertise van derden, zoals een mediator en uitvoeren van extra onderzoeken. De kosten zijn intussen al veel hoger dan de exploitatiebijdrage die in 2012 is vastgesteld. De doelstelling was om in het eerste kwartaal van 2023 tot een oplossing te komen met alle betrokken partijen. Partijen zijn echter niet in het eerste kwartaal tot een oplossing gekomen en deze lijkt ook nog ver weg te zijn. De gemeente heeft in april 2023 besloten om geen rol meer in te nemen in het mediation traject. Wel is zij nog betrokken bij haar wettelijke taak en ook zal zij nog als partij betrokken blijven bij het zoeken naar de oplossing. Er zullen dan ook nog steeds uren besteed worden aan dit project en ook moeten we ons nog bij laten staan door externe deskundigen. Eventuele dekking bij een marktinitiatief geschiedt op basis van het verhalen van kosten middels een intentieovereenkomst of anterieure overeenkomst. De anterieure overeenkomst bij Riederwerf biedt echter geen mogelijkheid meer tot kostenverhaal. Voor 2023 is het tekort op dit moment € 111.000 (toelichting gemaakte kosten). We verwachten in 2023 nog circa € 50.000 aan kosten te maken (kosten personeel van derden en inhuur externe deskundigen).

Erfpachtsgronden
Door vertraging in de uitgifte van de grond aan Renes en Renegie wordt dit jaar minder canon ontvangen. Hiertegenover staan ook lagere (rente)kosten voor de aankoop van de grond omdat deze ook is uitgesteld.

Wijkbeheer
In de openbare ruimte zijn diverse extra en onvoorziene werkzaamheden uitgevoerd. Gebroken boompalen zijn verwijderd en vervangen, aanrij- en flessenpalen zijn rechtgezet. Ook is er ondersteuning voor de wijkploegen ingehuurd bij het verwijderen van gietranden.

Legesopbrengsten WABO
Aanpassingen van de legesraming 2024 op basis van projectinventarisatie augustus 2023. In deze tussenrapportage opgenomen in plaats van de begroting 2024 conform afspraken, aangezien er ook verschuivingen waren vanuit 2023.

Algemene reserve
Dekking uit de algemene reserve voor onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade schuift door naar 2024 (zie ook programma 4).

Reserve Actualisatie Integraal Accommodatie Plan
Omdat de sloop en vergoeding voor het clubhuis van de Rowdies doorschuift naar 2024, veroorzaakt door vertraging in bestuurlijke besluitvorming/verkiezingen, schuift ook de dekking uit de reserve Actualisatie Integraal Accommodatie Plan (AIAP) door.