Leeswijzer
De 1e Tussenrapportage 2026 bestaat uit twee delen:
- De financiële rapportage. De financiële rapportage is gesplitst in een overzicht van de mutaties per programma met de toelichting op de mutaties en een overzicht van de investeringen met ook daarbij een toelichting.
- Een bijlagendeel. In de bijlage treft u de openstaande raadstoezeggingen en de doorgeschoven prestaties uit de Jaarstukken 2025.
In het deel met de financiële rapportage zijn de mutaties kleiner dan € 100.000 niet apart toegelicht zoals opgenomen in de Financiële verordening 2024.
De kolom BN/RB/DP geeft aan hoe de mutatie gelezen kan worden. BN staat voor budgettair neutrale mutatie, RB staat voor raadsbesluit en DP staat voor doorgeschoven prestatie. Zo wordt inzicht gegeven in de aard van de mutatie.
De doorgeschoven prestaties en de structurele gevolgen zijn overgenomen uit de Jaarstukken 2025. De doorgeschoven prestaties zijn samengevoegd tot een regel. In de bijlage is het overzicht met doorgeschoven prestaties uit de jaarstukken opgenomen en zijn daarom niet toegelicht bij de programma's.
Budgettair neutrale mutaties
Budgettair neutrale mutaties worden aangeduid met BN in de financiële tabel. Toch kan het voorkomen dat bij de post dit niet vermeld wordt, maar een voor- of nadeel. De mutatie kan op taakveldniveau voordelige of nadelig zijn, maar in de hele tussenrapportage wel budgettair neutraal. Wanneer budgettair neutrale mutaties buiten programma's vallen wordt het programma in de toelichting genoemd.
Getalnotatie
De nadelen worden met een minteken geduid.