| BN/RB | Mutatie 2024 | Mutatie 2025 | Mutatie 2026 | Mutatie 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | |||||
| 5.2 Sportaccommodaties | |||||
| Sporthal en binnenbad de Fakkel | |||||
| Verlaging budget planmatig onderhoud de Fakkel | BN | 100.000 | |||
| Zwembaden | |||||
| Negatief resultaat 2023 SSR | -100.000 | ||||
| Verwachte tekorten SSR | BN | -900.000 | -900.000 | -900.000 | |
| Groene sportvelden en terreinen | |||||
| Doorschuiven sloopkosten en vergoeding clubgebouw de Rowdies naar 2025. Ook de onttrekking aan de reserve Integraal AccommodatiePlan schuift door | 450.700 | -450.700 | |||
| Totaal diverse mutaties < € 100.000 | -150.500 | -162.300 | -116.900 | -131.900 | |
| Totaal diverse BN mutaties < € 100.000 | BN | -30.100 | -5.100 | -5.100 | -5.100 |
| Totaal mutaties Lasten | -629.900 | -1.518.100 | -1.022.000 | -137.000 | |
| Baten | |||||
| 5.2 Sportaccommodaties | |||||
| Regeling specifieke uitkering (SPUK) stimulering Sport | |||||
| Correctie in 2024 van in 2023 te hoog verantwoorde baten | -829.400 | ||||
| Totaal mutaties Baten | -829.400 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo mutaties Baten en Lasten | -1.459.300 | -1.518.100 | -1.022.000 | -137.000 | |
| Onttrekkingen | |||||
| 0.10 Mutaties reserves | |||||
| Reserve Integraal AccommodatiePlan | |||||
| Doorschuiven dekking sloop en vergoeding clubgebouw de Rowdies | -448.000 | 448.000 | |||
| Reserve groot onderhoud sportaccommodaties | |||||
| Verlaging dekking planmatig onderhoud de Fakkel | BN | -100.000 | |||
| Reserve SSR | |||||
| Dekking verwachte tekorten SSR | BN | 900.000 | 900.000 | 900.000 | |
| Totaal diverse mutaties < € 100.000 | -75.000 | 75.000 | 0 | 0 | |
| Totaal mutaties Onttrekkingen | 277.000 | 1.423.000 | 900.000 | 0 | |
| Saldo mutaties Reserves | 277.000 | 1.423.000 | 900.000 | 0 | |
| Saldo mutaties Sport, cultuur en recreatie | -1.182.300 | -95.100 | -122.000 | -137.000 |
Programma 6 Sport, cultuur en recreatie
Toelichting 5.2 Sportaccommodaties
Terug naar navigatie - Toelichting 5.2 SportaccommodatiesSporthal en binnenbad de Fakkel (voordeel € 100.000)
Voor de Fakkel zijn nieuwbouwplannen, welke zullen worden voorgelegd aan de gemeenteraad. Tot hierover besluitvorming is, wordt het onderhoud uitgevoerd op basis van schoon en veilig. Het budget voor planmatig onderhoud kan daarom incidenteel met een bedrag van € 100.000 worden afgeraamd voor dit jaar. De aanwending van de reserve Onderhoud Sportaccommodaties zal dit jaar met hetzelfde bedrag worden verlaagd (zie ook taakveld 0.10 reserves). Dit betreft een budgettair neutrale mutatie.
Zwembaden (nadeel € 1.000.000)
- De jaarrekening 2023 van Sportservice Ridderkerk BV (SSR) laat een negatief resultaat zien van € 100.000. Dit tekort is veroorzaakt door sterk gestegen energielasten voor met name zwembad De Fakkel. Ook lieten de overige exploitatielasten een stijging zien ten opzichte van voorgaande jaren en vielen de inkomsten tegen, vanwege matig weer in het zomerseizoen met lagere bezoekersaantallen van het buitenbad tot gevolg.
- De begroting van Sportservice Ridderkerk BV voor het jaar 2024 laat een tekort zien van € 900.000. Dit tekort wordt veroorzaakt door de sinds 2022 sterk gestegen energielasten en overige exploitatielasten van SSR. Dit tekort wordt ook voor de jaren 2025 en 2026 verwacht. In 2023 heeft SSR een incidentele aanvullende exploitatiebijdrage ontvangen. Voor 2024 tot en met 2026 is dit niet het geval, dus dient hiervoor te worden bijgeraamd. Hiertegenover wordt de bestemmingsreserve SSR aangewend.
Groene sportvelden en terreinen (voordeel € 450.700)
In verband met planvorming rondom het Oosterpark wordt de sloop van het clubgebouw van de Rowdies en de daarmee samenhangende vergoeding doorgeschoven naar 2025.
Ook de geraamde dekking uit de reserve Integraal accommodatieplan schuift hiermee door (zie onder taakveld 0.10 reserves).
Regeling specifieke uitkering (SPUK) stimulering Sport (nadeel € 829.400)
Het nog te ontvangen bedrag en de baten voor de SPUK stimulering Sport zijn in 2023 te hoog verantwoord zoals bij de jaarstukken 2023 vastgesteld en beschreven door de accountant in het accountantsverslag.
Er is een kans dat het te hoog verantwoorde bedrag in een latere fase alsnog geheel of gedeeltelijk uitgekeerd wordt door het Rijk.
Toelichting 0.10 Mutaties reserves
Terug naar navigatie - Toelichting 0.10 Mutaties reservesReserve Integraal Accommodatieplan (nadeel € 448.000)
Als gevolg van het naar 2025 doorschuiven van sloop van het clubgebouw van de Rowdies schuift ook de geraamde dekking hiervan door.
Reserve groot onderhoud sportaccommodaties (nadeel € 100.000)
Het budget voor planmatig onderhoud de Fakkel kan incidenteel met een bedrag van € 100.000 worden afgeraamd voor dit jaar (zie hiervoor onder taakveld 5.2, sportaccommodaties). De dekking hiervoor uit de Reserve Onderhoud Sportaccommodaties zal dit jaar met hetzelfde bedrag worden verlaagd.
Reserve Sportservice Ridderkerk BV (voordeel € 900.000)
De begroting van Sportservice Ridderkerk BV voor het jaar 2024 laat een tekort zien van € 900.000. Dit tekort wordt veroorzaakt door de sinds 2022 sterk gestegen energielasten en overige exploitatielasten van SSR. In 2023 heeft SSR een incidentele aanvullende exploitatiebijdrage ontvangen. Voor 2024 is dit niet het geval, dus dient hiervoor te worden bijgeraamd. Hiertegenover wordt de bestemmingsreserve SSR aangewend.