Programma 6 Sport, cultuur en recreatie

Mutaties

	BN/RB	Mutatie 2025	Mutatie 2026	Mutatie 2027	Mutatie 2028
Lasten
5.2 Sportaccommodaties
Zwembaden
Tekort exploitatiebudget 2024 en 2025		-850.000
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Werken vanuit ecologie
Doorschuiven budgetten externe inhuur	BN	100.000	-100.000
Totaal diverse mutaties < € 100.000		-236.700	-169.100	-169.100	-169.100
Totaal diverse BN mutaties < € 100.000	BN	-81.800	0	0	0
Totaal mutaties Lasten		-1.068.500	-269.100	-169.100	-169.100
Baten
Totaal diverse mutaties < € 100.000		4.500	4.500	4.500	4.500
Totaal diverse BN mutaties < € 100.000	BN	11.800	0	0	0
Totaal mutaties Baten		16.300	4.500	4.500	4.500
Saldo mutaties Baten en Lasten		-1.052.200	-264.600	-164.600	-164.600
Onttrekkingen
0.10 Mutaties reserves
Reserve Werken vanuit ecologie
Doorschuiven budget Werken vanuit ecologie	BN	-100.000	100.000
Totaal diverse BN mutaties < € 100.000	BN	70.000	0	0	0
Totaal mutaties Onttrekkingen		-30.000	100.000	0	0
Saldo mutaties Reserves		-30.000	100.000	0	0
Saldo mutaties Sport, cultuur en recreatie		-1.082.200	-164.600	-164.600	-164.600

Toelichting 5.2 Sportaccommodaties

Zwembaden (nadeel € 850.000)
Afrekening van het tekort zoals vermeld in het verslag van de accountant als het niet gecorrigeerde controleverschil (€ 420.000) en raming van het verwachte tekort over 2025 (€ 430.000).

Toelichting 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Werken vanuit ecologie (voordeel € 100.000)
Het budget voor inhuur is in 2025 via de jaarrekening verhoogd vanwege vertrek ecoloog in 2024. De kosten voor de nieuwe ecoloog passen binnen het geraamde jaarlijkse budget van ongeveer € 63.000. In 2025 wordt het budget voor extra inhuur beperkt ingezet. Er is beperkte capaciteit om de externe inhuur te begeleiden bij de nog uit te voeren acties. Het restant budget wordt doorgeschoven naar 2026 (voordeel € 50.000). Een deel van de geplande acties uit Werken vanuit Ecologie, impuls vergroenen bedrijfsterreinen en winkelcentra wordt niet uitgevoerd of afgerond in 2025. Beperkte capaciteit voor het begeleiden van deze projecten is hier de oorzaak van. Het restant budget wordt doorgeschoven naar 2026 (voordeel € 50.000).

Toelichting 0.10 Mutaties reserves

Werken vanuit ecologie (nadeel € 100.000)
Zie toelichting 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie.