Niet in de programma's opgenomen baten en lasten

Wat mag het kosten?

	BN/RB	Mutatie 2026	Mutatie 2027	Mutatie 2028	Mutatie 2029
Lasten

Diverse mutaties < € 100.000		-44.300	-84.900	-84.900	-6.800
Diverse BN mutaties < € 100.000	BN	-95.000

Totaal mutaties Lasten		-139.300	-84.900	-84.900	-6.800
Baten
0.5 Treasury
Deelnemingen nutsbedrijven
Dividend ivm hoger incidenteel bedrijfsresultaat		432.600

Financiering
Rente op Rijksschatkistbankieren		200.000

0.62 OZB niet-woningen
OZB niet-woningen
Bijdrage Ondernemersfonds	BN	120.000	120.000	120.000	120.000

0.64 Belastingen overig
Lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen
Lagere opbrengsten invordering		-175.100

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
Algemene uitkering
Meicirculaire 2026		883.000

0.8 Overige baten en lasten
Team Contactfunctionarissen
Financiële verwerking SPUK IZA	BN	-98.200	-109.900	-109.900	-109.900

Diverse mutaties < € 100.000		24.800	-68.000	-68.000	-68.000
Diverse BN mutaties < € 100.000	BN	5.000

Totaal mutaties Baten		1.392.100	-57.900	-57.900	-57.900
Saldo mutaties Baten en Lasten		1.252.800	-142.800	-142.800	-64.700
Onttrekkingen

Diverse BN mutaties < € 100.000	BN	30.000

Totaal mutaties Onttrekkingen		30.000	0	0	0
Saldo mutaties Reserves		30.000	0	0	0

Saldo mutaties Niet in de programma's opgenomen baten en lasten		1.282.800	-142.800	-142.800	-64.700

Toelichting 0.5 Treasury

Deelnemingen nutsbedrijven (voordeel € 432.600)
Incidentele bijraming van € 432.600 regulier dividend Stedin wegens een hoger incidenteel bedrijfsresultaat 2025 als gevolg van hogere netwerkinvesteringen.

Financiering (voordeel € 200.000)
Voor de ontvangen rente is in 2026 niets geraamd. Op dit moment hebben we aan rente al een bedrag van € 101.800 ontvangen. Verwachting is dat we in het 3e en het 4e kwartaal nog een bedrag zullen ontvangen over het saldo in de schatkist. Rente is afhankelijk van saldo en rentepercentage dus exacte bedrag is lastig te bepalen.

Toelichting 0.62 OZB niet-woningen

OZB niet-woningen (voordeel € 120.000)
In 2025 is de opbrengst voor het fonds geprognotiseerd op € 530.000. SVHW heeft echter voor € 650.000 aan opgelegde aanslagen verstuurd dit jaar. Daardoor wordt bij lasten de resterende € 120.000 opgenomen. Deze post is budgettair neutraal; de lasten zijn verantwoord in programma 4 Economie.

Toelichting 0.64 Belastingen overig

Lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen (nadeel € 175.100)
Door het niet in rekening brengen van een deel van de aanmaningskosten, oninbare facturen en kwijtscheldingen nemen de opbrengsten van de invorderingen af.

Toelichting 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Algemene uitkering (voordeel € 883.000)
Op basis van de meicirculaire, RIB Meicirculaire 2026 Gemeentefonds 26 juni 2026, wordt € 883.000 bijgeraamd.

Toelichting 0.8 Overige baten en lasten

Team Contactfunctionarissen (nadeel € 98.200)
Dit was geraamd uit IZA-budget, maar de dekking uit de specifieke uitkering is niet meer mogelijk.